Декларация 3 ндфл какие документы нужны

Предлагаем информационную поддержку в вопросе: "Декларация 3 ндфл какие документы нужны". Уточнить актуальность данных на 2020 год или задать любой другой юридический вопрос вы можете связавшись с дежурным консультантом.

Декларация 3 ндфл какие документы нужны

ПЕРЕЧНИ ДОКУМЕНТОВ, ПРИЛАГАЕМЫХ К ДЕКЛАРАЦИИ 3-НДФЛ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ВЫЧЕТОВ

УФНС России по Ярославской области сообщает, что в целях единообразия порядка представления наиболее востребованных гражданами социальных и имущественных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц Федеральной налоговой службой разработаны перечни документов, которые необходимо прилагать к декларациям по налогу на доходы физических лиц (форма № 3-НДФЛ) для получения указанных вычетов.

Указанные перечни являются исчерпывающими и расширенному толкованию не подлежат.

СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА ОБУЧЕНИЕ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

налоговый орган вправе запросить оригиналы

представляется в случае оплаты обучения детей, подопечных, брата (сестры)

представляется в случае оплаты обучения подопечных

представляется в случае оплаты обучения детей, подопечных, брата (сестры) если в договоре на обучение не прописана очная форма обучения

представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА ЛЕЧЕНИЕ И (ИЛИ) ПРИОБРЕТЕНИЕ МЕДИКАМЕНТОВ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

налоговый орган вправе запросить оригиналы

выдается медицинским учреждением; форма Справки утверждена приказом Минздрава России и МНС России от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256

выдается лечащим врачом; представляется в случае приобретения медикаментов

представляется в случае оплаты лечения и приобретения медикаментов для родителей и детей

представляется в случае оплаты лечения и приобретения медикаментов для супруга

представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА БЛАГОТВОРИТЕЛЬНОСТЬ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

налоговый орган вправе запросить оригиналы

представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

перечень организаций приведен в пп. 1 п. 1 ст. 219 Налогового кодекса РФ

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ КВАРТИРЫ (либо КОМНАТЫ) НА ВТОРИЧНОМ РЫНКЕ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

налоговый орган вправе запросить оригиналы

могут отсутствовать в случае заключения договора мены, по которому имущество обменивается без доплаты

представляется в случае приобретения квартиры (либо комнаты) в совместную собственность супругов

представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ КВАРТИРЫ ПО ДОГОВОРУ ДОЛЕВОГО УЧАСТИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ (ИНВЕСТИРОВАНИИ), ДОГОВОРУ УСТУПКИ ПРАВА ТРЕБОВАНИЯ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

налоговый орган вправе запросить оригиналы

оформленный после получения разрешения на ввод многоквартирного жилого дома в эксплуатацию

либо представляется Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру (либо комнату)

представляется в случае приобретения квартиры (либо комнаты) в совместную собственность супругов

представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ ЗЕМЕЛЬНОГО УЧАСТКА С РАСПОЛОЖЕННЫМ НА НЕМ ЖИЛЫМ ДОМОМ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

налоговый орган вправе запросить оригиналы

представляется в случае приобретения земельного участка с жилым домом в совместную собственность супругов

представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПО РАСХОДАМ НА УПЛАТУ ПРОЦЕНТОВ ПО ЦЕЛЕВОМУ ЗАЙМУ (КРЕДИТУ), НАПРАВЛЕННОМУ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ ЖИЛЬЯ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

налоговый орган вправе запросить оригиналы

представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

Декларация 3 ндфл какие документы нужны

При заполнении 3-НДФЛ более

чем за 1 год на каждый

последующий год скидка 50%

Полезные статьи

заполняется в течение одного

рабочего дня

Процесс нашего взаимодействия

1. Вы звоните или пишите мне на E — mail [email protected] и сообщаете суть дела или оставляете свой контактный телефон по которому вам можно перезвонить

2. Узнаете по телефону или по электронной почте о документах необходимых для заполнения для Вас декларации 3-НДФЛ

3. Затем Вы высылаете мне необходимые сведения и документы на электронную почту или WhatsApp . Можно передать мне копии документов при личной встрече у метро

4. Готовую декларацию по форме 3-НДФЛ ( pdf и xml формат ) Вы после оплаты получаете на свою электронную почту, или в распечатанном виде в заранее обусловленном месте у метро

Программы для заполнения декларации 3-НДФЛ

Программа «Декларация 2019» Программа «Декларация 2018» Программа «Декларация 2017» Программа «Декларация 2016»

Налоговый кодекс РФ

Перечень сведений и документов

необх одимых для заполнения 3-НДФЛ

В данном разделе Вы можете ознакомиться со сведениями и документами которые Вам необходимо представить для того, чтобы я правильно заполнил для Вас налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Сведения и документы для заполнения декларации 3-НДФЛ Вы можете привезти с собой в офис или прислать мне по электронной почте.

За информацией о необходимых документах по другим случаям заполнения декларации 3-НДФЛ звоните на контактный телефон.

При предоставлении сведений будьте внимательны! Эти данные будут указаны в декларации 3-НДФЛ, и в случае ошибки в вычете может быть отказано. Сведения надо указывать в точном соответствии с документами!

Во избежание ошибок, лучше присылать документы в отсканированном виде.

Налоговый вычет при покупке (строительстве) жилья

Перечень сведений и документов необходимых для заполнения 3-НДФЛ при покупке или строительстве жилья (квартиры, комнаты):

— паспорт (лицевая сторона и прописка)

— свидетельство ИНН (при наличии) или сообщить номер ИНН

— справки с места работы по ф.2-НДФЛ

— справка с банка об уплаченных процентах в случае использования кредитных средств (ипотеки)

— при покупке жилья: свидетельство о регистрации права собственности или выписка из Единого государственного реестра недвижимости

— при строительстве: акт приема-передачи жилья

— номер контактного телефона (будет напечатан в декларации 3-НДФЛ)

— в случае если имущественный налоговый вычет уже представлялся Вам ранее, то необходима декларация 3-НДФЛ за последний сданный год

Налоговый вычет по расходам на обучение

Перечень сведений и документов необходимых для заполнения 3-НДФЛ при социальном вычете по расходам на обучение:

— паспорт (лицевая сторона и прописка)

— свидетельство ИНН (при наличии) или сообщить номер ИНН

— справки с места работы по ф.2-НДФЛ

— квитанции об оплате или сообщить дату и сумму оплаты за обучение

Читайте так же:  Соглашение о выплате дивидендов

— указать чьё обучение оплачивалось (детей, свое, брата/сестры)

— номер контактного телефона (будет напечатан в декларации 3-НДФЛ)

Налоговый вычет по расходам на лечение

Перечень сведений и документов необходимых для заполнения 3-НДФЛ при социальном вычете на лечение или приобретение медикаментов:

— паспорт (лицевая сторона и прописка)

— свидетельство ИНН (при наличии) или сообщить номер ИНН

— справки с места работы по ф.2-НДФЛ

— при лечении: справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы

— указать в чью пользу оплачивалось лечение (свое, супруга, родителей, детей до 18-лет)

— номер контактного телефона (будет напечатан в декларации 3-НДФЛ)

Перечень сведений и документов необходимых для заполнения 3-НДФЛ при продаже жилья (квартиры, комнаты, дома):

— паспорт (лицевая сторона и прописка)

— свидетельство ИНН (при наличии) или сообщить номер ИНН

— информация о продаже имущества

— сообщить год приобретения проданного имущества

— номер контактного телефона (будет напечатан в декларации 3-НДФЛ)

Перечень сведений и документов необходимых для заполнения 3-НДФЛ при продаже автомобиля:

— паспорт (лицевая сторона и прописка)

— свидетельство ИНН (при наличии) или сообщить номер ИНН

— информация о проданном автомобиле

— номер контактного телефона (будет напечатан в декларации 3-НДФЛ)

Продажа доли в ООО

Перечень сведений и документов необходимых для заполнения 3-НДФЛ при продаже доли в уставном капитале ООО:

— паспорт (лицевая сторона и прописка)

— свидетельство ИНН (при наличии) или сообщить номер ИНН

— информация о проданной доле в ООО

— номер контактного телефона (будет напечатан в декларации 3-НДФЛ)

Выход физического лица из ООО

Перечень сведений и документов необходимых для заполнения 3-НДФЛ при выходе физического лица из ООО:

— паспорт (лицевая сторона и прописка)

— свидетельство ИНН (при наличии) или сообщить номер ИНН

— информация о выходе из ООО

— номер контактного телефона (будет напечатан в декларации 3-НДФЛ)

Указанный перечень сведений и документов для заполнения декларации 3-НДФЛ не является исчерпывающим. В зависимости от Вашей ситуации мне могут понадобиться от Вас дополнительные сведения или документы. Для уточнения пишите на [email protected] или звоните по контактному телефону.

Ознакомится с ценами на услуги по заполнению и сдаче в налоговую инспекцию декларации 3-НДФЛ можно в разделе «Цены на услуги» .

Документы для заполнения декларации 3-НДФЛ

заполнивший у меня 3-НДФЛ при

повторном обращении получит

скидку от 25 до 35%

Справочная информация

Коды категории налогоплательщика Коды видов документа Коды видов доходов, полученных от источников в Российской федерации Коды видов доходов, полученных от источников за пределами Российской федерации Коды видов деятельности Коды наименования объекта Коды признака налогоплательщика, заявляющего имущественный налоговый вычет Коды видов операций Коды прочие

конфиденциальность

Новостная лента

18 .0 2 .2020
Вышла новая версия 1.1.0 от 14.02.2020 программы заполнения деклараций о доходах физических лиц «Декларация 2019» для автоматизированного заполнения формы 3-НДФЛ

02.01.2020
За 2019 год надо будет сдавать декларацию 3-НДФЛ по новой форме. Приказ ФНС № ММВ-7-11/[email protected] от 07.10.2019 вступит в силу с 1 января 2020 года и будет применяться начиная с отчетности за 2019 год

21.08.2019
ФНС рассказала о расширении перечня, когда при продаже жилья не надо платить НДФЛ. С 2020 года этот перечень будет расширен. Трехлетний срок владения для целей освобождения НДФЛ распространят на доходы от продажи единственного жилья

20.08.2019
Налоговую базу по НДФЛ необходимо определять исходя из кадастровой стоимости недвижимого имущества, полученного в дар от лица, не являющегося членом семьи или близким родственником

18.08.2019
Налоговики напомнили, что уплаченный НДФЛ может быть возвращен с расходов не только на собственное обучение, но и на образование ребенка, брата или сестры. Единственное ограничение – возраст обучающегося не должен превышать 24 года

В случае если договор на обучение и квитанции об оплате обучения оформлены на ребенка, оснований для предоставления налогоплательщику-родителю социального вычета по расходам на это обучение не имеется

Стоимость услуг с 1 января 2020 года

Стоимость (руб.)

Составление налоговых деклараций 3-НДФЛ
  • Предварительная консультация
  • Покупка и строительство жилья
1800
  • Оплата расходов на лечение

700

  • Благотворительность
Бесплатно
  • Оплата расходов на учебу
700
  • Продажа квартиры
1 500
  • Продажа автомобиля
1 500
  • Операции с ценными бумагами
6 000
  • Получение доходов за границей
2 500
  • Получение иных доходов (аренда жилья, договора дарения)
1 500
Видео (кликните для воспроизведения).

Каждый дополнительный источник дохода и налоговый вычет

Копия налоговой декларации

Отправка документов по почте

Консультация при составлении декларации

Проверка задолженности по налогам (за 1 платеж)

Консультация налогового эксперта

Составление налоговых деклараций с выездом в офис заказчика

Сдача налоговой декларации в налоговые органы по нотариальной доверенности

20 000

В стоимость услуги по заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ включена налоговая консультация, проверка документов для налогового вычета, заполнение налоговой декларации, заполнение необходимых заявлений.

Офис у метро «Пушкинская», «Тверская», «Чеховская» (0 метров)

127006 г.Москва
ул. Тверская 18 корпус 1 офис 818
(Здание редакции газеты «Известия»)

Тел. +7 (495) 764-04-31, 210-82-31, 650-44-96
МТС +7 (985) 210-82-31, +7 (985) 764-04-31
Би Лайн +7 (909) 977 66 94
Теле2 +7 (926) 603-18-02

Понедельник — пятница с 10-00 до 19-00

В субботу прием по предварительной записи

Для Вашего удобства, просим позвонить перед приездом в наш офис.

Станция Метро «Пушкинская», «Тверская», «Чеховская», выход в город в здании редакции «Известий»

Вы можете бесплатно узнать список документов для составления налоговой декларации 3-НДФЛ позвонив по телефонам 8 (495) 764-04-31, 210-82-31

Документы для подачи налоговой декларации

Последнее обновление 2018-09-24 в 09:42

Налогоплательщик подает декларацию 3-НДФЛ по 2 основаниям — уплатить налог за дополнительный доход, не относящийся к зарплате, либо получить налоговый вычет. Документы для сдачи декларации 3-НДФЛ для первой и второй причин — различаются.

Какие документы прикладывать к 3-НДФЛ

Если необходимость в предоставлении декларации возникла из-за образовавшегося дополнительного дохода, то за него требуется отчитаться до конца апреля в году, который наступил после года возникновения дохода.

Читайте так же:  Налог на имущество какой вид налога

Пример 1

Андронов Иван в январе 2018 года продал машину за 1 000 000 рублей. Машина находилась в его собственности 1 год, так что есть налог к уплате. Отчитаться за этот доход Андронову требуется до 30 апреля 2019 года, а заплатить НДФЛ — до 15 июля 2019 года. Документы для 3-НДФЛ по этому основанию определяются в зависимости от конкретной ситуации. Какие ситуации часто встречаются:

  • продажа недвижимости до истечения минимального срока нахождения в собственности — в соответствии с п.17.1 ст.217 и ст.217.1 Налогового кодекса России (менее 3 либо 5 лет);
  • продажа транспортного средства в те же сроки;
  • доход от аренды имущества;
  • различные виды материальной выгоды;
  • доходы в виде крупных выигрышей, призов;
  • иные доходы, установленные ст.208 НК РФ.

В любом из этих случаев налоговая инспекция, в которой физическое лицо стоит на учете, вышлет ему письмо с уведомлением о том, что требуется за эти доходы отчитаться и, если есть налог к уплате, заплатить его.

Уведомления высылаются за 1-3 месяца до срока подачи отчетности.

Самый распространенный случай по данному основанию — продажа имущества.

Пример 2

Способы подачи:

  • личный визит в ИФНС;
  • передать через доверенное лицо;
  • отправить письмом;
  • выслать по ТКС через «Личный кабинет налогоплательщика»;
  • направить через портал «Госуслуги»;
  • заполнить и сдать отчет в МФЦ.

В примере 2 перечень документов для 3-НДФЛ таков:

  • паспорт;
  • договор купли-продажи за февраль 2018 года;
  • справка-счет из МРЭО, платежное поручение, кассовый ордер, чек и иной документ, подтверждающий оплату;
  • договор купли-продажи за 2017 год, когда Романюк Татьяна купила машину;
  • справка-счет из МРЭО и иные документы, подтверждающие расходы;
  • заявление;
  • сама декларация.

Копия ИНН при подаче 3-НДФЛ не нужна — нужен только номер, чтобы вписать его в декларацию.

Если какие-то из документов утеряны, то нужно написать в заявлении об этом — и тогда ИФНС самостоятельно запросит информацию в МРЭО.

Бланк декларации можно получить в любом окне в операционном зале инспекции, а также распечатать электронную версию.

Полную форму декларации в формате PDF можно скачать здесь.

Она состоит из 20 листов, но плательщику нужны из них, как правило, только 5-6.

Документы для 3-НДФЛ, если физлицо декларирует полученный доход

Здесь возможны два варианта.

Вариант 1. Физлицо лишь декларирует доход, а сумм, уменьшающих налоговую базу, у него нет.

Например, физлицо отражает в 3-НДФЛ доход, полученный от сдачи своей квартиры в аренду.

В этом случае документы, подтверждающие получение в отчетном году дохода, прикладывать к декларации не нужно.

Вариант 2. У физлица есть и доходы, и уменьшающие их суммы.

К примеру, физлицо в 2018 году продало свою квартиру, принадлежащую ему менее пяти лет. Помимо того, что в декларации 3-НДФЛ «физик» отражает полученный от продажи жилья доход, он заявляет право на имущественный вычет в размере расходов, связанных с приобретением жилья (пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ). Тогда физлицу к декларации 3-НДФЛ необходимо приложить документы, подтверждающие такие расходы (Письмо Минфина от 30 января 2015 г. № 03-04-05/3513 ).

Список документов для налогового вычета по 3-НДФЛ

Второе основание — получение вычета.

Если при этом за прошедший год не было доходов, за которые нужно отчитаться, то декларацию можно подавать в любое время — необязательно до 30 апреля.

Самые популярные вычеты:

  • при покупке жилья;
  • при расходах на учебу детей;
  • при расходах на лечение.

Список документов для подачи 3-НДФЛ в 2018 на возмещение расходов на покупку недвижимости:

  • паспорт;
  • договор купли-продажи или долевого участия;
  • платежное поручение, расписка, квитанция, чек или другой платежной документ;
  • акт приема-передачи;
  • выписка о праве собственности;
  • кредитный договор;
  • справка из банка о фактически уплаченных процентах по ипотеке;
  • заявление от обоих супругов о распределении вычета между ними — если квартира совместная;
  • свидетельство о заключении брака;
  • справка с места работы;
  • заявление.

Если при покупке не использовались кредитные средства, то кредитный договор и справка из банка не нужны. Если весь вычет получает один супруг, то вместо заявления о распределении подается согласие второго супруга. Документы, прилагаемые к 3-НДФЛ, нужно пронумеровать и общее число листов указать на титульной странице декларации.

Документы, необходимые для 3-НДФЛ для возмещения расходов на обучение:

  • паспорта — родителя-соискателя и ребёнка;
  • копия лицензии вуза;
  • копия договора об оказании образовательных услуг;
  • справка из деканата об обучении ребёнка на очном отделении;
  • чеки об оплате учёбы;
  • справка с места работы родителя;
  • заявление;
  • декларация.

Какие документы нужно прикрепить к 3-НДФЛ для получения вычета за лечение:

  • паспорт;
  • копия лицензии лечебной организации;
  • копия договора об оказании медицинских услуг;
  • справка об оказанных услугах;
  • чеки;
  • справка с места работы;
  • заявление;
  • декларация.

Во всех подаваемых формах должен фигурировать один человек — заявитель. Он плательщик в чеках, декларантом и получатель услуг (кроме случаев, когда получатель услуг — ребёнок заявителя, супруг или брат, сестра).

Документы для подачи декларации 3-НДФЛ, если физлицо хочет вернуть НДФЛ из бюджета

Если «физик» подает декларацию с целью получения вычета по НДФЛ (например, имущественного, связанного с покупкой жилья) и возврата налога, то к декларации 3-НДФЛ он должен приложить документы, подтверждающие право на такой вычет (Письмо ФНС России от 22.11.2012 № ЕД-4-3/[email protected] ).

Как подается 3-НДФЛ

После того как вы заполнили декларацию 3-НДФЛ на налоговые вычеты, приложили все необходимые документы, заверили их, проставили даты и написали заявление на вычет вам необходимо переходить к самому ответственному моменту — подаче декларации в налоговую инспекцию. Что касается сроков сдачи — у вас уйма времени.

Если вы подаете, к примеру, декларацию за три предыдущих года, то вам необходимо подать три отдельных декларации, предварительно заполнив их в соответствующей каждой своему году программе.

Какие документы нужны для 3-НДФЛ за второй год?

Согласно п.9 ст.220 НК РФ имущественный вычет дается каждому плательщику единожды в жизни и в полном размере — его остаток переносится на каждый новый год до полного исчерпания суммы.

Заново собирать полный комплект бумаг не требуется, нужны только те формы, которые появились за новый период.

Читайте так же:  Штраф гибдд в налоговом учете проводки

Документы для 3-НДФЛ, если подаешь не первый год:

  • сама декларация;
  • справка 2-НДФЛ;
  • если в покупке участвовали ипотечные средства, то — справка из банка.

При себе нужно иметь паспорт для подтверждения личности.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

(23 оценок, средняя: 4,65)

Документы, прикладываемые к декларации 3-НДФЛ

Одни налогоплательщики, представляющие в свою ИФНС декларацию по форме 3-НДФЛ, должны прикладывать к ней дополнительные документы, другие – не должны. Это зависит от ситуации.

Список документов при отправке декларации в электронном виде

Если гражданин решил сформировать и отправить отчет в онлайн-режиме, то документы для заполнения 3-НДФЛ нужны заявителю — чтобы опираться на них при заполнении, а также инспектору, который будет проверять декларацию, поэтому в сервисе ФНС есть кнопка для прикрепления электронных копий документов — прилагаются точно такие формы и справки, что и при обычной подаче декларации.

Заполнить бланк можно на сайте ФНС России. Если у лица нет «Личного кабинета налогоплательщика», то можно получить услугу через «Госуслуги» — портал свяжет профиль портала с сайтом налоговой.

Также бланк заполняют с помощью программы «Декларация» либо напрямую в личном кабинете налогоплательщика, ее можно загрузить также с сайта налоговой. Сформированную таким образом отчетность гражданин отправляет в ИФНС через «Личный кабинет».

Для отправки декларации и приложений через ТКС, нужно оформить сертификат электронной подписи. Его можно получить в «Личном кабинете» в разделе «Профиль». Сертификат дается на 1 год, затем его нужно обновить.

Нужна ли справка 2-НДФЛ при подаче декларации 3-НДФЛ?

Справка 2-НДФЛ — это справка с места работы, которую формирует бухгалтерия. Ее выдача занимает не больше одного рабочего дня, бухгалтер создает справку в программе 1С, которая учитывают необходимые для ИФНС сведения.

Справка отражает доходы заявителя за календарный год от работодателя в табличном виде — доходы, налоговые базы, налог начисленный и налог уплаченный. Также в ней показаны суммы, не подлежащие обложению, — обычно это материальная помощь от работодателя.

Без этой справки по заявлению лица будет отказ, так как инспектор должен видеть, сколько соискатель заплатил подоходного налога в бюджет.

Декларация 3-НДФЛ предоставляется сотруднику налоговой службы по месту вашего проживания в одном экземпляре.

Если вы сомневаетесь в компетентности людей, принимающих заполненную вами декларацию, вы можете напечатать её в двух экземплярах и при её передаче сотруднику НС, попросить на втором экземпляре поставить вам отметку о сдаче с датой, подписью и печатью. Это будет вашей гарантией и доказательством того, что вы подали декларацию 3-НДФЛ вовремя. При личном посещении инспекции прихватите с собой также оригиналы всех прилагаемых документов — их могут потребовать и это вполне законно.

Правила и порядок представления 3-НДФЛ

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ по полученным доходам? Если оформление налоговой декларации 3-НДФЛ осуществляется по доходам, в ней обязательно должны быть заполнены листы, имеющие отношение к доходам. Пример приложение 1 декларации 3-НДФЛ для доходов, полученных в РФ. Если по этим доходам есть возможность использовать право на вычеты, нужно заполнять и соответствующие этим вычетам листы.

К декларации должны прилагаться документы, подтверждающие правильность заполнения декларации 3-НДФЛ, а также копии документов, дающих право на вычеты.

Декларация составляется отдельно за каждый календарный год и не позднее 30 апреля следующего года (если только это не выходной) представляется в ИФНС. Если по каким-то причинам за какой-либо из прошедших 3 лет (с 2017 по 2019-й) она не представлена, нужно заполнить 3-НДФЛ за соответствующий период, используя актуальный для соответствующего года образец заполнения 3-НДФЛ и соответствующую этому году инструкцию к декларации 3-НДФЛ, и сдать готовый отчет в налоговую.

Какие документы при сдаче 3-НДФЛ приложить ИП

Индивидуальные предприниматели вправе сдать 3-НДФЛ (утв. Приказом ФНС России от 03.10.2018 N ММВ-7-11/[email protected]) без приложения документов. Ведь такая обязанность не предусмотрена НК РФ (Решение ВАС РФ от 06.08.2008 № 7696/08 ). Правда, если при проведении камеральной проверки 3-НДФЛ налоговики выявят какие-либо ошибки в представленной 3-НДФЛ, то они запросят у ИП пояснения, к которым он вправе приложить документы (п. 3, 4 ст. 88 НК РФ).

Кроме того, представить документы, подтверждающие сведения из 3-НДФЛ, предпринимателю придется в обязательном порядке при проведении у него выездной проверки (ст. 89 НК РФ).

Инструкция по возмещению подоходного налога

Каковы правила заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ для получения возмещения налога? Если заполнить декларацию 3-НДФЛ необходимо для получения возмещения налога из бюджета, в ней заполняются листы по доходам, выплаченным налоговым агентом (агентами), а также листы по вычетам, дающим право на возврат налога.

К декларации необходимо приложить документы, подтверждающие правильность указанных в ней данных по доходам (справки по форме 2-НДФЛ) и вычетам, а также копии документов, подтверждающих право на них.

Подробнее о документах, необходимых для получения вычета, читайте в материалах:

Заполнение декларации 3-НДФЛ для получения возмещения из бюджета производится отдельно за каждый календарный год. Срок ее сдачи не установлен, а потому она может быть представлена в ИФНС не только в любом месяце года, следующего за отчетным, но и в течение трех лет, следующих за отчетным годом. Возникновение 3-летнего периода при отсутствии установленного срока сдачи объясняется тем, что такой срок действует для подачи заявления на возврат налога. Таким образом, в 2020 году может быть сдана декларация за 2017, 2018 и 2019 годы, т. е. за те, по которым налог можно вернуть.

Когда необходимо составление и оформление 3-НДФЛ

Составление налоговой декларации 3-НДФЛ может понадобиться в 2 случаях:

  • Если в отчетном году получены доходы, с которых налог не был удержан (например, от продажи или сдачи в аренду имущества, от предпринимательства, дарения, выигрышей). В этом случае нужно узнать, как правильно заполнить 3-НДФЛ по доходам, с которых надо заплатить налог. Соответствующий образец заполнения 3-НДФЛ см. здесь.
  • Если в отчетном году был излишне уплачен НДФЛ (и нет возможности вернуть его через налогового агента) или понесены расходы, по которым можно возместить НДФЛ из бюджета (имущественный или социальный вычеты). В этой ситуации важно понять, как заполнить 3-НДФЛ, чтобы не возникло проблем с возвратом налога.
Читайте так же:  Подтверждение права на получение имущественного налогового вычета

Ознакомиться с образцом заполнения 3-НДФЛ по соответствующим вычетам можно в материалах:

Какие документы нужны для сдачи 3-НДФЛ физлицам

В данной ситуации все зависит от того, с какой целью обычное физлицо (не ИП) представляет в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ: задекларировать облагаемый НДФЛ доход или же для получения вычета по НДФЛ и возврата налога из бюджета.

Декларацию 3-НДФЛ можно направить в налоговую службу по почте.

Не лишним будет составить 2 копии письма с описью отправляемого вами вложения. Нужно сделать так чтобы почтовый работник поставил вам штамп, дату и подпись на этих двух описях — и одну отдал вам, а другую положил в конверт с декларацией. Это также дает вам некоторые гарантии.

Если вы не лично сдаете декларацию

А например ваш коллега, бухгалтер или родственник — вам нужно сделать на него доверенность в нотариальной конторе. И при подаче, кроме основного пакета документов к декларации нужно приложить копию этой доверенности, но также не лишним будет и наличие у вашего посредника оригинала. Если декларация за несовершеннолетних детей — достаточно будет копии свидетельства о рождении.

Также декларацию 3-НДФЛ можно подать в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика.

Для этого вы должны быть зарегистрированы там, у вас должна быть уставлена электронная подпись, подтверждающая вашу личность, а также необходимо будет отсканировать полный комплект документов для получения налогового вычета, и направить все в электронном виде в ИФНС.

Декларация 3 ндфл какие документы нужны

В каких случаях подается налоговая декларация

  • продажа жилой и нежилой недвижимости, находившейся в собственности менее 3 лет, не зависимо от цены продажи;
  • продажа автомобилей, находившихся в собственности менее 3 лет, не зависимо от цены продажи;
  • продажа иного имущества, имущественных прав, ценных бумаг, акций, долей в уставных капиталах организаций, не зависимо от цены продажи и срока владения;
  • получены подарки от физических и юридических лиц;
  • получены доходы за рубежом;
  • получены другие доходы, по которым не был удержан налог налоговыми агентами (например, налог ошибочно не был удержан или доход получен в натуре);
  • получены выигрыши в лотерею, тотализатор или с помощью игровых автоматов;
  • получены доходы от физических лиц по договорам гражданско-правового характера (договор найма, договор подряда, аренды имущества);
  • ведется деятельность индивидуального предпринимателя, фермера, частного нотариуса, адвоката, детектива, юриста, репетитора.

Декларации подается в налоговую инспекцию по месту жительства по 30 апреля включительно. Если в налоговой декларации налог исчислен к уплате, срок уплаты налога 15 июля текущего года.

Как заполняется налоговая декларация?

Налоговая декларация 3-НДФЛ заполняется на основе документов о полученных доходах и справок о доходах 2-НДФЛ. Декларация заверяется подписью на каждой странице.

Бланки налоговых деклараций и консультации по их заполнению можно получить в налоговых инспекциях по месту жительства. Но заполнить декларации налогоплательщики должны самостоятельно. Сотрудники налоговых органов не имеют право оказывать услуги по заполнению налоговых деклараций. В то же время налоговая инспекция обязана бесплатно консультировать о порядке заполнения налоговой декларации. Если Вы испытывает затруднение в заполнении, то можете обратиться к специалистам нашей компании.

Декларация о доходах физического лица предоставляется гражданами в налоговые инспекции по месту жительства. Налоговую декларацию можно сдать лично, через доверенное лицо или отправить по почте ценным письмом с описью вложения.

Датой сдачи налоговой декларации считается дата отправки по почте.

Налоговые вычеты и возврат налогов

Налогоплательщик может уменьшит свой доход на суммы налоговых вычетов. При этом также уменьшается сумма налога на доходы физических лиц. Если сумма уплаченного налога оказывается больше рассчитанной с учетом налогового вычета, налогоплательщик может вернуть налог из бюджета. Налоговый вычет могут получить только налогоплательщики, получившие доход, облагаемый по ставке 13%.

Получить налоговый вычет и вернуть налоги можно в следующих случаях:

  • Покупка квартиры, комнаты или долей в них;
  • Покупка жилого дома;
  • Покупка земельного участка;
  • Оплата лечения;
  • Оплата обучения и приобретение медикаментов;
  • Оплата взносов на негосударственное пенсионное обеспечение;
  • Оплата взносов на медицинское страхование;
  • Расходы на благотворительность

При продаже жилой недвижимости можно получить вычет в сумме 1 000 000 рублей. При продаже другого имущества, в том числе и автомобилей, вычет составляет 250 000 рублей. Эти вычеты могут только уменьшить доход и налоги. Вернуть налоги с помощью этих вычетов нельзя.

Для возврата налогов необходимо подать налоговую декларацию 3-НДФЛ. На ее проверку налоговыми органами Налоговым Кодексом дается 3 месяца. После этого налоговый орган уведомляет налогоплательщика о том, что у него переплата налога. После этого, на основании Заявления налогоплательщика налог должен быть возвращен в течении 1 месяца. Налог возвращается в безналичном порядке на счет, указанный налогоплательщиком в Заявлении

Несвоевременная сдача налоговой декларации

За несвоевременную подачу налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц предусмотрена административная ответственность. За несвоевременную подачу декларации Налоговым Кодексом предусмотрен штраф от 1000 рублей до 30% от суммы исчисленного налога.

Декларация 3 ндфл какие документы нужны

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ
КВАРТИРЫ (либо КОМНАТЫ) НА ВТОРИЧНОМ РЫНКЕ

  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
  • Договор приобретения квартиры (либо комнаты) с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) (например, договор купли-продажи, договор мены) – копия1
  • Документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца) 2 — копия 1
  • Документы, подтверждающие право собственности на квартиру (либо комнату) (например, Свидетельство о государственной регистрации права) – копия 1
  • Заявление о распределении вычета между супругами3 (см. образец)
  • Заявление на возврат НДФЛ 4 (см. образец)

1 налоговый орган вправе запросить оригиналы
2 могут отсутствовать в случае заключения договора мены, по которому
имущество обменивается без доплаты
3 представляется в случае приобретения квартиры (либо комнаты)
в совместную собственность супругов
4 представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена
сумма налога к возврату

Читайте так же:  Срок давности социального налогового вычета за обучение

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ КВАРТИРЫ
ПО ДОГОВОРУ ДОЛЕВОГО УЧАСТИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ (ИНВЕСТИРОВАНИИ), ДОГОВОРУ УСТУПКИ ПРАВА ТРЕБОВАНИЯ

  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
  • Договор долевого участия в строительстве (инвестировании) либо договор уступки права требования с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) – копия 1
  • Документ, подтверждающий передачу квартиры застройщиком участнику долевого строительства 2 (например, акт приема-передачи) 3 – копия 1
  • Документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца) — копия 1
  • Заявление о распределении вычета между супругами 4 (см. образец)
  • Заявление на возврат НДФЛ 5 (см. образец)

1 налоговый орган вправе запросить оригиналы
2 оформленный после получения разрешения на ввод многоквартирного жилого дома
в эксплуатацию
3 либо представляется Свидетельство о государственной регистрации права на
квартиру (либо комнату)
4 представляется в случае приобретения квартиры (либо комнаты) в совместную
собственность супругов
5 представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога
к возврату

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ
ЗЕМЕЛЬНОГО УЧАСТКА С РАСПОЛОЖЕННЫМ НА НЕМ ЖИЛЫМ ДОМОМ

  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
  • Договор приобретения земельного участка с жилым домом с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) (например, договор купли-продажи, договор мены) – копия1
  • Документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца) — копия 1
  • Документы, подтверждающие право собственности на жилой дом (например, Свидетельство о государственной регистрации права) — копия 1
  • Документы, подтверждающие право собственности на земельный участок (например, Свидетельство о государственной регистрации права) — копия 1
  • Заявление о распределении вычета между супругами2 (см. образец)
  • Заявление на возврат НДФЛ 3 (см. образец)

1 налоговый орган вправе запросить оригиналы
2 представляется в случае приобретения земельного участка с жилым
домом в совместную собственность супругов
3 представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена
сумма налога к возврату

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПО РАСХОДАМ НА УПЛАТУ
ПРОЦЕНТОВ ПО ЦЕЛЕВОМУ ЗАЙМУ (КРЕДИТУ), НАПРАВЛЕННОМУ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ ЖИЛЬЯ

  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
  • Кредитный договор с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) — копия 1
  • Документы, подтверждающие уплату процентов по целевому займу (кредиту) (например, справка из банка) — копия 1
  • Заявление на возврат НДФЛ 2 (см. образец)

1 налоговый орган вправе запросить оригиналы

2 представляется в случае, если в налоговой декларации
исчислена сумма налога к возврату

Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ

Где взять бланк декларации за 2017 и 2018 годы

Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ за соответствующий год должно делаться на бланке, который действовал именно для того года, и по правилам заполнения, сопровождавшим каждый из бланков. Эти правила, представляющие собой, по сути, описание пошагового заполнения декларации 3-НДФЛ, содержатся в каждом из документов, которым утвержден бланк на очередной год.

На протяжении 3 последних лет форма декларации 3-НДФЛ менялась ежегодно. Таким образом, в 2020 году могут понадобиться:

  • образец декларации 3-НДФЛ за 2017 год;
  • справка 3-НДФЛ образца 2018 года;
  • образец справки 3-НДФЛ 2019 года.

Найти эти бланки и узнать, как заполнять декларацию 3-НДФЛ за каждый из перечисленных периодов можно на нашем сайте. Здесь же же можно увидеть образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ по каждому году:

  • образец заполнения 3-НДФЛ 2017 года;

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2017 год можно скачать здесь.

  • пример заполнения 3-НДФЛ 2018 года.

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2018 год , утвержден приказом ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected]

Скачать его можно на нашем сайте.

Если у налогоплательщика есть личный кабинет на сайте ИФНС, заполнить декларацию можно непосредственно в нем, ориентируясь на размещенный здесь же образец заполнения декларации 3-НДФЛ.

Наши эксперты также подготовили материал о том, как заполнить 3-НДФЛ за 3 года.

Как правильно заполнить 3-НДФЛ: форма декларации, пример заполнения за 2019 год

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ правильно? Нужно соблюсти следующую последовательность действий:

  • Найти форму декларации за соответствующий год. Собрать все необходимые документы, на основании которых в декларацию будут заноситься данные. В частности, порядок заполнения декларации 3-НДФЛ для получения возмещения налога из бюджета предусматривает использование сведений из справок о доходах с мест работы по форме 2-НДФЛ.
  • Выбрать из декларации листы, которые необходимо заполнить.
  • Найти в справочно-правовых базах или интернете по запросу «налоговая декларация 3-НДФЛ образец заполнения» пример заполнения декларации 3-НДФЛ для своей ситуации и заполнить декларацию.

Если декларация будет заполняться на сайте ИФНС, в личном кабинете налогоплательщика, то нужные листы декларации для соответствующей ситуации будут отобраны автоматически. Благодаря системе подсказок, имеющихся в личном кабинете, можно обойтись без поиска образца заполнения 3-НДФЛ.

Для формирования отчета можно воспользоваться также программой для заполнения декларации 3-НДФЛ, имеющейся на сайте ИФНС.

Для отчета за 2019 год следует использовать бланк 3-НДФЛ, утв. приказом ФНС от 07.10.2019 № ММВ-7-11/[email protected] Обновленный бланк можно скачать в материале «3-НДФЛ: новая форма за 2019 год».

Артеменко Руслан Николаевич в 2019 году приобрел квартиру за 3 500 000 руб. Чтобы рассчитаться с продавцом Артеменко Р.Н. оформил ипотеку на сумму 1 001 387 руб., оставшуюся часть средств он заплатил из личных сбережений. По итогам года Артеменко Р.Н. оформил декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет. Прежде всего он заполнил титульный лист.

Данные о доходах Артеменко зафиксировал в приложении 1 декларации 3-НДФЛ.

В 2019 году Артеменко Р.Н. получал доходы от:

  1. ООО «Альтернатива» в сумме 90 008,07 руб., из них налогооблагаемая база 56 408, 07 руб., с которой был удержан НДФЛ в сумме 7 333 руб.
  2. ООО «Сигма» в сумме 78 085,27 руб, из которой работодатель удержал НДФЛ в сумме 10 151 руб.
Видео (кликните для воспроизведения).

Итоговые сведения он перенес в раздел 2 формы:

Источники

Декларация 3 ндфл какие документы нужны
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here