Какие документы нужны для повторного имущественного вычета

Предлагаем информационную поддержку в вопросе: "Какие документы нужны для повторного имущественного вычета". Уточнить актуальность данных на 2020 год или задать любой другой юридический вопрос вы можете связавшись с дежурным консультантом.

Пакет документов при повторной подаче заявления на имущественный вычет

от 16 января 2015 г.

16 января 2015 г.

Если вы уже начали получать вычет и предоставляли полный пакет документов, подтверждающих ваше право на вычет, то повторно его предоставлять нет необходимости, за исключением справки 2-НДФЛ за 2014 год и заявление на возврат налога, а также, если вы заявляете сумму процентов ипотеки, то необходимо приложить копию кредитного договора, копию платежных документов по ипотеки, справки из банка об уплаченных процентах за период кредитования погод включительно.

Остаток вычета и вычет по процентам отражаются в одной декларации, начнете ли вы получать вычет по процентам зависит от вашего дохода за 2014 год.

Личный консультант заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ за 1699 руб.

Документы для оформления налогового вычета за жилье

Для того чтобы вернуть налог за покупку квартиры, в налоговую инспекцию необходимо предоставить комплект документов. Для разных ситуаций этот комплект может различаться. Мы рассмотрим самые распространенные варианты.

Сложно понять, положен ли вам вычет?
Вас бесплатно проконсультируют

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера «Секреты риэлтора»: Квартира-без-агента.ру. С помощью материалов сайта вы сможете самостоятельно ориентироваться в вопросах купли-продажи недвижимости, контролировать своего риэлтора и задавать ему правильные вопросы.

Что необходимо для получения имущественного вычета

  • заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ);
  • получить справку 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год;
  • подготовить копии документов, подтверждающих право на жильё;
  • подготовить копии платежных документов, которые подтверждают факт уплаты денежных средств за объект недвижимости;
  • написать заявление на возврат подоходного налога;
  • весь пакет документов вместе с налоговой декларацией 3-НДФЛ отнести в ИФНС по месту жительства;
  • ожидать возврата налога в течение 4 месяцев.

Налоговый вычет за квартиру второй год какие документы нужны

Чтобы новые собственники жилья смогли сократить расходы, государство предусмотрело возможность получения имущественного налогового вычета. Хотя вычет предоставляется уже довольно продолжительное время, на практике у граждан все равно возникают вопросы и трудности, связанные с правилами оформления возврата налога.

Вернуть подоходный налог за покупку квартиры не получится, если: Вы приобрели квартиру до 1 января 2014 года и уже воспользовались правом на вычет; Если вы приобрели недвижимость после 1 января 2014 года, но исчерпали свой лимит (об этом ниже); Если вы приобрели недвижимость у близкого родственника (мать, отец, дочь, сын, брат, сестра); Если вы официально не трудоустроены (и соответственно не платите подоходный налог); Если в покупке квартиры принимал участие ваш работодатель (например, компания, в которой вы работаете, оплатила какую-то часть приобретенного вами жилья); Если при покупке квартиры вы воспользовались какими-то государственными программами или субсидиями, например, материнским капиталом.

Обязательные документы для получения имущественного вычета

  • Заявление (а как без него?),
  • 2-НДФЛ (чтобы знать, какой налог был уплачен ),
  • 3-НДФЛ (чтобы видеть и проверить расчет заявленного вычета),
  • Документ с реквизитами счета, куда посылать денежку (если поменялся).

Остальные документы есть в налоговой. Если хочется — пошлите снова весь комплект документов.

Имейте ввиду, что согласно п.9 статьи 220 НК РФ если в налоговом периоде имущественные налоговые вычеты при покупке квартиры не могут быть использованы полностью, их остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного их использования.

У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты для пенсионера могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов.

Повторное предоставление остатков налоговых вычетов при покупке квартиры не допускается.

justice pro…

Социальный налоговый вычет за обучение

Иногда могут потребоваться и другие справки и документы, но о них, как правило, сообщает налоговый инспектор при подаче декларации. К примеру, если плата за обучение в ВУЗе была увеличена, то сотрудник ФНС может попросить приложить соответствующий приказ ректора.

Российское налоговое законодательство допускает возврат части оплаченной стоимости обучения в виде получения налогового вычета не только в отношении самого налогоплательщика, но и его ближайших родственников, если именно им были проведены финансовые расчеты с учебным заведением. Возврат налога за оплату обучения можно получить:

Документы для получения налогового вычета за квартиру во второй год

Данное положение применяется в отношении документов, представляемых в налоговые органы после 1 января 2010 года. Следовательно, если налогоплательщик для получения имущественного налогового вычета представил налоговую декларацию с приложением копий подтверждающих право на вычет документов, и данный налоговый вычет налогоплательщиком был использован не полностью, для его получения в последующие налоговые периоды повторного представления копий указанных документов не требуется. Ознакомиться с положениями вышеуказанного письма ФНС России можно, воспользовавшись

  1. ксерокопии документов, являющиеся доказательствами покупки недвижимости;
  2. справки о суммах начисленных и удержанных налогов за предыдущий год по форме 2-НДФЛ из бухгалтерий со всех мест работы;
  3. декларация о доходах по форме 3-НДФЛ (ее можно заполнить непосредственно в налоговой);
  4. реквизиты банковского счета, на который в дальнейшем будет перечислен имущественный вычет.
  5. заявление на получение имущественного вычета;

Какие документы нужны для налогового вычета за квартиру второй раз

  1. Налоговый имущественный вычет с 2014 года стал многоразовым. Это означает, что оформить его вы можете не только с одной купленной квартиры, но и с приобретения либо ремонта других объектов недвижимости при условии, что вы укладываетесь в установленный законодательством лимит.
  2. Лимит налогового вычета рассчитывается на человека, а не на объект недвижимости. Размер лимита – 2 млн. руб.
  • Негосударственным пенсионным обеспечением – в сумме уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде пенсионных взносов по договору с пенсионным органом. Но в случае перечисления взносов по негосударственному пенсионному обеспечению в соответствующую страховую компанию работодателем (путем удержания соответствующих сумм из заработной платы налогоплательщика) вычет может быть предоставлен при условии обращения с заявлением к работодателю. Максимальная сумма взносов, с которой будет рассчитываться «пенсионный» вычет – 120 000 рублей.
Читайте так же:  Сколько можно вернуть подоходного налога с квартиры

Когда лучше подать декларацию на возврат подоходного налога с покупки квартиры

Форма декларации на налоговый вычет за приобретение квартиры подается за полный календарный год. Обращаться с декларацией ранее окончания года не имеет смысла в виду того, что ее никто не примет. Единственная возможность — получить компенсацию ранее окончания года через работодателя.

В связи с переменами, произошедшими несколько лет назад, давно необходимо было произвести изменения, вводимые с 1 января 2019-го года. Прежде всего, сменилась форма отчета — если человек собирается вернуть часть налога при приобретении квартиры, сделка по которой оформлялась в 2017-м году, он сдает новую форму декларации. За предыдущие года налогоплательщик должен заполнять бланк по старой форме, действующей до внесения поправок.

Документы на налоговый вычет второй год

Да, можно. Государство даёт каждому из нас возможность воспользоваться двумя миллионами рублей вычета за покупку недвижимости и тремя миллионами — за проценты по ипотеке. Как именно мы распорядимся этой возможностью — не имеет значения. Можно приобрести квартиру за два миллиона рублей или дороже и получить всю сумму вычета за один объект недвижимости. А можно купить три квартиры-студии за 700 тысяч рублей каждая и разделить два миллиона вычета между ними. Возможны какие угодно комбинации с квартирами, домами или участками земли, а также долями в них. Право на вычет прекратится только когда вы достигнете предела.

Все, что не вошло в указанный перечень, не может быть включено в расчет налогового вычета. Расходы на перепланировку, расходы на покупку сантехники и иного оборудования не подлежат включению. Если указать их в декларации, то будет отказано в вычете, как итог: придется переоформлять декларацию и подавать на вычет вновь.

Документы на налоговый вычет за покупку квартиры второй год

Соответственно, в заполненной 3-НДФЛ лист Д1, где отражается информация об имущественных вычетах, будет выглядеть несколько иначе. Приводить отдельно из 3-НДФЛ лист Д1 (пример его заполнения) смысла нет. А если вам нужен образец заполнения новой декларации 3-НДФЛ, то он размещен ниже на странице.

Чтобы продолжить заявлять вычет по приобретенному жилью, нужно будет заполнить 3-НДФЛ на остаток вычета. Для этого вы, конечно, можете просто скачать бланк новой декларации 3-НДФЛ 2016 года (утв. Приказом ФНС России от 24.12.2014 N ММВ-7-11/[email protected] ) и заполнить его. Но проще все же использовать программу с сайта ФНС России

Какие документы нужны для получения налогового вычета на второй год

Соответственно, право на имущественный вычет появилось в 2013 году и первую декларацию по оформлению имущественного вычета Вы можете подать за 2013 год. Если Вы по каким-то причинам не подавали декларацию за 2013 год, то сейчас (в 2017 году) Вы можете подать декларации и вернуть налог за 2013 год, а также при необходимости за 2014 и 2015 годы. Налоговые инспекции в 2017 году примет у Вас декларации за три последних года — за 2013, 2014 и 2015 годы.

Если хочется — пошлите снова весь комплект документов.Имейте ввиду, что согласно если в налоговом периоде имущественные налоговые вычеты при покупке квартиры не могут быть использованы полностью, их остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного их использования.

Документы на налоговый вычет за покупку квартиры второй год

Они применяются при предоставлении вычета в отношении квартир (жилых домов, комнат и долей в них), купленных после вступления в силу поправок. Для имущества, приобретенного до 1 января 2014 года, применяются нормы, действовавшие на момент купли/продажи, даже в том случае, если собственник заявит налоговый вычет уже в 2014 году (письмо Минфина России от 26 мая 2014 г.

  1. Паспорт
  2. Декларация 3-НДФЛ, в которой указывается, что приобретено имущество, уплачены налоги и что полагается определенная сумма имущественного налогового вычета
  3. Декларация 2-НДФЛ, в которой указаны доходы и уплаченные налоги
  1. Платежные документы.
  2. Договор долевого участия в строительстве, либо договор уступки права требования
  3. Акт приема-передачи, либо другой документ, подтверждающий передачу объекта от застройщика участнику

Документы для налогового вычета за квартиру повторно

Получить имущественный вычет за один год не всем удается, поэтому возврат 13 процентов может растянуться на несколько лет. Далее расскажем о документах для налогового вычета за квартиру, повторно подаваемых в ИФНС для получения остатка имущественного вычета. Из статьи Вы узнаете, нужно ли подавать все те же самые документы или список их сокращается, а также, какие документы нужны для повторного возврата налога за квартиру, в том числе при покупке недвижимости в ипотеку и при возмещении 13 % через работодателя.

Темой нашего разговора будут именно документы для получения остатка налогового вычета при покупке квартиры (одной и той же квартиры — одного объекта недвижимого имущества). Дело в том, что с 2014 года действует правило, согласно которому имущественный вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов на новое строительство либо приобретение одного или нескольких объектов недвижимости. И если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного вычета в размере менее его предельной суммы, остаток вычета до полного его использования может быть учтен в дальнейшем (при строительстве либо приобретении другого жилого дома, квартиры, комнаты или доли в них, приобретении других земельных участков). Поэтому ответ на вопрос: «Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиру повторно — в случае приобретения второй квартиры?» будет следующим: «Необходимо предоставить полный список документов для получения имущественного вычета».

Если доход за год недостаточен для получения всей суммы имущественного вычета, его остаток может быть перенесен на последующие годы до полного использования. Для оформления вычета в ИФНС подаются соответствующие документы. Нужно ли повторно представлять документы на имущественный вычет в этом случае?

Читайте так же:  Калькулятор возврата налога за квартиру

Какие документы нужны для получения налогового вычета за квартиру повторно?

По общему правилу если Вы возвращаете налог за покупку квартиры через налоговую инспекцию, то кроме декларации 3-НДФЛ, заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога, необходимо подать следующие документы для подтверждения права на имущественный вычет:

  • копия документов, подтверждающих оплату,
  • при покупке квартиры на вторичном рынке подаются договор приобретения квартиры с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (копия), документы, подтверждающие право собственности на квартиру (копия),
  • при приобретении квартиры по ДДУ подаются договор ДДУ с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (копия), документ, подтверждающий передачу квартиры застройщиком участнику долевого строительства (например, акт приема-передачи) (копия).

К перечисленному выше перечню документов для получения налогового вычета за квартиру могут добавляться:

  • соглашение о распределении расходов на покупку квартиры между супругами и копия свидетельства о браке (при распределении расходов на приобретение квартиры супругами),
  • копия свидетельства о рождении ребенка (при приобретении родителями квартиры или доли (долей) в ней в собственность своих детей).

Если Вы получаете имущественный вычет второй год, обязательно ли подавать все документы? Нужно ли повторно подавать документы для налогового вычета за квартиру, подтверждающие право на вычет, если они были представлены ранее?

По данному вопросу государственные органы давали разъяснения, согласно которым в ходе проведения налоговой проверки сотрудники ИФНС не вправе истребовать у проверяемого лица документы, ранее представленные при проведении камеральных налоговых проверок данного лица. Это ограничение не распространяется на случаи, когда

  • документы ранее представлялись в налоговый орган в виде подлинников, возвращенных впоследствии проверяемому лицу,
  • документы, представленные в налоговый орган, были утрачены вследствие непреодолимой силы.

Поэтому «если налогоплательщик для получения имущественного налогового вычета представил налоговую декларацию с приложением копий подтверждающих право на вычет документов, и данный налоговый вычет налогоплательщиком был использован не полностью, для его получения в последующие налоговые периоды повторного представления копий указанных документов не требуется» (Письмо Минфина РФ от 7 июня 2013 г. N 03-04-05/21309, Письмо ФНС России от 12.08.2013 N АС-4-11/[email protected], Письмо УФНС РФ по г. Москве от 21.04.2010 N 20-14/4/[email protected]).

И если Вы в прошлом году уже подали в налоговую весь пакет документов, то количество документов при повторной подаче на налоговый вычет на квартиру уменьшится.

Нужно ли повторно подавать документы для налогового вычета за квартиру для получения остатка имущественного вычета?

Список документов для налогового вычета за квартиру повторно

Если ранее для получения имущественного вычета Вы подавали копии документов, подтверждающих Ваше право на вычет (и их впоследствии не потеряли в ИФНС), то Вы имеете право не сдавать их второй раз. Итак, Вы можете подать следующие документы для получения остатка налогового вычета за квартиру через ИФНС:

  • налоговая декларация 3-НДФЛ по форме, действующей в соответствующий год (оригинал),
  • заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога (оригинал),
  • справка 2-НДФЛ (при необходимости).

Если Вы приобрели квартиру в новостройке и потратили деньги на отделку, то Вы можете вернуть 13 % по данным расходам. При этом Вы имеете право заявить имущественный налоговый вычет в части таких расходов в последующих налоговых периодах (не в том же налоговом периоде, в котором была приобретена квартира). В этом случае к документам для возврата 13 процентов с покупки квартиры, повторно представляемых в налоговую, Вы можете добавить новые платежные документы (например, подтверждающие покупку отделочных материалов), которые не подавали в первый раз.

Какие документы нужны для повторного получения налогового вычета за квартиру по ипотеке?

Если для приобретения квартиры Вы брали ипотеку, то кроме вычета по расходам на приобретение квартиры, Вы имеете право вернуть 13 % по расходам на погашение процентов ипотеки. Так как погашение процентов по ипотечным кредитам, как правило, распределено на длительный период времени, то сумма фактически произведенных расходов на уплату процентов каждый год увеличивается. Поэтому если Вы хотите получить налоговый вычет по вновь выплаченным процентам ипотеки (не указанным в ранее сданных декларациях), то для возврата налога Вам необходимо предоставить документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств в погашение процентов. При подаче документов на налоговый вычет по ипотеке повторно копии остальных подтверждающих право на вычет документов (сданных ранее) снова предоставлять в налоговую необязательно.

Документы для налогового вычета за квартиру повторно у работодателя

Для получения имущественного вычета через работодателя в ИФНС подается заявление и документы, подтверждающие право на получение вычета. При подтверждении права на возврат 13 % выданное в налоговой инспекции уведомление передается работодателю. Так как весь имущественный налоговый вычет не всегда может быть получен в одном налоговом периоде, налогоплательщику приходится снова обращаться в ИФНС. При этом в целях оформления в налоговом органе нового подтверждения для получения остатка имущественного налогового вычета у работодателя достаточно представить в налоговый орган соответствующее заявление. Повторное представление копий документов, подтверждающих право на получение имущественного налогового вычета, не требуется (Письмо Минфина РФ от 24 мая 2013 г. N 03-04-05/18792, Письмо Минфина РФ от 22 апреля 2015 г. N 03-04-05/23108).

В статье мы рассказали о документах для налогового вычета за квартиру, повторно подаваемых в ИФНС. Для получения остатка имущественного вычета список документов может быть сокращен. Для возврата 13 % от покупки квартиры второй год подряд документы, подтверждающие право на вычет и представленные в первый раз, подавать снова необязательно.

Документы На Налоговый Вычет Второй Год

Чтобы получить остатки имущественного налогового вычета подавать заново подтверждающие документы не нужно

При покупке жилой недвижимости физические лица могут получить имущественный налоговый вычет в размере произведенных расходов, но не более 2 млн. рублей (подп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). Если в течение первого налогового периода (года) вычет использован не полностью, то его остаток можно переносить на следующие годы. При этом повторного представления документов, подтверждающих право на такой вычет, не требуется.

Документы, подтверждающие право на имущественный налоговый вычет:

  • при строительстве или приобретении жилого дома (в том числе не оконченного строительством) или доли (долей) в нем — документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем;
  • при приобретении квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме — договор о приобретении квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме, акт о передаче квартиры, комнаты, доли (долей) в них налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру, комнату или долю (доли) в них;
  • при приобретении земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них — документы, подтверждающие право собственности на земельный участок или долю (доли) в нем, и документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем.
Читайте так же:  Оформление налогового вычета на лечение через госуслуги

Для получения остатка вычета копии этих документов передают налоговым органам вместе с налоговой декларацией 3-НДФЛ и платежными документами, чтобы подтвердить факт уплаты денежных средств (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств, товарные и кассовые чеки и т д.).

Согласно статье 93 НК РФ запрещается налоговым органам требовать у проверяемого лица документы, ранее представленные при проведении камеральных или выездных налоговых проверок. Из этого следует, что если налогоплательщик для получения остатков имущественного налогового вычета представил налоговую декларацию с приложением копий подтверждающих право на вычет документов и данный налоговый вычет налогоплательщиком был использован не полностью, то для получения остатка вычета в последующие годы повторного представления копий указанных документов не требуется.

юридическая помощь

Пакет документов для возврата НДФЛ: имущественный вычет – приобретение жилья на вторичном рынке

  1. Копия свидетельства о праве собственности на объект недвижимости.
  2. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).
  3. Заполненная 3-НДФЛ;
  4. Справка 2-НДФЛ с места работы (если вы подаете заявление на возврат НДФЛ за 2018 год, то справка необходима именно за 2018 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2019 год не нужно).
  5. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  6. Копия ИНН.
  7. Заявление на возврат НДФЛ.
  8. Копия кредитного договора, если жилье покупалось в кредит.
  9. Справка из банка о сумме уплаченных процентов за тот год, за который подается декларация. Если сумма процентов включается в состав вычета на несколько лет, тогда надо будет предоставить справку из банка о сумме уплаченных процентов за соответствующие годы.

Пакет документов для возврата НДФЛ: имущественный вычет – приобретение жилья в новостройке

Напоминаем, что размер вычета равен сумме, израсходованной на приобретение объекта недвижимости, но не более 2 млн. рублей.

  1. Копия договора о приобретении жилья.
  2. Копия акта о передаче жилья налогоплательщику.
  3. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).
  4. Заполненная декларация 3-НДФЛ на покупку жилья.
  5. Справка 2-НДФЛ с места работы (если вы подаете заявление на возврат НДФЛ за 2018 год, то справка необходима именно за 2018 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2019 год не нужно).
  6. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  7. Копия ИНН.
  8. Заявление на возврат НДФЛ.
  9. Копия кредитного договора, если жилье покупалось в кредит.
  10. Справка из банка о сумме уплаченных процентов за тот год, за который подается декларация. Если сумма процентов включается в состав вычета на несколько лет, тогда надо будет предоставить справку из банка о сумме уплаченных процентов за соответствующие годы.

Какие документы нужны для налогового вычета за квартиру на второй год

Чтобы получить при покупке квартиры имущественный вычет второй год, необходимо взять у работодателя справку о доходах по форме 2-НДФЛ именно за этот минувший год. Данные из нее отражают в Листе А декларации 3-НДФЛ: В итоге образец повторной 3-НДФЛ при покупке квартиры практически не отличается от подачи этой декларации на имущественный вычет по жилью впервые.

6* Предоставляем в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение вычета при приобретении имущества. При этом отказаться от своей доли или получить вычет за другого супруга запрещается.

Документы для получения налогового вычета за квартиру во второй год

С целью сокращения расходов для новых собственников, государство предлагает возможность получить имущественный налоговый вычет. При этом, несмотря на то, что такая льгота, как вычет, предоставляется в течение достаточно продолжительного промежутка времени, далеко не у всех граждан есть четкое понимание существа вопроса.

В отношении данных лиц государство принимает особые меры финансовой и социальной защиты, поэтому с 2013 года в налоговое законодательство был внесен ряд изменений: Пенсионеры с 2013 года могут получить вычет при условии того, что, кроме пенсии, они имеют иной официальный доход либо путем возврата налога с предыдущих мест работы за последние 3 года до приобретения жилья.

Для получения остатка имущественного вычета повторно представлять документы не нужно

Гражданин приобрел квартиру и представил в налоговый орган документы, подтверждающие право на имущественный налоговый вычет по НДФЛ. Должен ли он повторно представлять эти же документы для получения остатка вычета в последующие годы? В Минфине России полагают, что делать этого не нужно. Разъяснения — в письме финансового ведомства от 07.06.13 № 03-04-05/21309.

Как известно, при приобретении квартиры физлицо может воспользоваться имущественным налоговым вычетом в сумме фактически произведенных расходов, но не более 2 млн. рублей. Об этом сказано в подпункте 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса. Если в течение одного налогового периода (года) вычет не удалось использовать полностью, то его остаток можно перенести на следующие налоговые периоды. При этом вычет предоставляется на основании письменного заявления физлица, а также платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств.

Читайте так же:  Квартиры не облагаемые налогом

В то же время пункт 5 статьи 93 НК РФ запрещает налоговикам истребовать у проверяемого лица документы, которые были ранее представлены им в налоговые органы при проведении камеральных или выездных налоговых проверок.

Исключения составляют следующие случаи:

  • документы ранее представлялись в налоговый орган в виде подлинников, возвращенных впоследствии проверяемому лицу;
  • документы, представленные в налоговый орган, были утрачены вследствие непреодолимой силы.

Соответственно, если налогоплательщик представил налоговикам декларацию с приложением копий подтверждающих право на вычет документов, но данный вычет был использован не полностью, то для получения остатка вычета в последующие налоговые периоды повторно представлять копии подтверждающих документов не нужно.

nalog.ru — Федеральная налоговая служба — отзыв

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры второй год

Именно этот процент и возвращается налоговым вычетом, но уже не от заработной платы, а от стоимости приобретенной квартиры. Рассчитывать на имущественный вычет могут те, кто приобрел жилье в собственность за наличный расчет или оформил договор ипотечного кредитования.

Лица, находящиеся на государственном обеспечении, дети – сироты и инвалиды, военные, не могут рассчитывать на получение денег. Что нужно знать о налоговом вычете: Подавая документы, необходимо учесть, что форма Декларации НДФЛ регулярно обновляется, поэтому необходимо найти свежий бланк, чтобы он был принят специалистами в налоговой. Также за последние годы были введены некоторые ограничения.

Пакет документов для возврата НДФЛ: имущественный вычет – приобретение земельного участка

  1. Копия свидетельства о праве собственности на объект недвижимости, который построен на земельном участке.
  2. Копия свидетельства о праве собственности на земельный участок.
  3. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств за земельный участок и на расходы по строительству жилого дома.
  4. Заполненная 3-НДФЛ на вычет по строительству.
  5. Справка 2-НДФЛ с места работы (если вы подаете заявление на возврат НДФЛ за 2018 год, то справка необходима именно за 2018 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2019 год не нужно);
  6. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  7. Копия ИНН.
  8. Заявление на возврат НДФЛ.

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Получить переходящий остаток имущественного вычета

Имущественный вычет за 2019 год | Как получить налоговый вычет? | Как заполнить декларацию? | Как подавать? | Сколько ждать? | Эти и многие другие ответы на вопросы от получившей вычет за 2,5 недели с момента подачи пакета документов

Одну простую сказку, а может и не сказку, а может не простую, хочу Вам рассказать.

Я не знаю, получится ли отзыв затянутым, или мне удастся собрать мысли в кучу и максимально кратко и доступно всё изложить. Но я буду стараться и разобью отзыв для лёгкости восприятия.

Наверное, большинству из нас известно, что каждому гражданину РФ положен имущественный налоговый вычет за покупку квартиры или дома. А также социальный налоговый вычет за лечение и платное обучение (себя или ребенка). Но, обо всем по порядку.

За что можно получить вычет?

Видео (кликните для воспроизведения).

Кто может получить вычет?

• Сколько можно получить?

Как получить налоговый вычет?

• Сайт nаlоg.rи

Как зарегистрироваться?

Как подать декларацию?

Как получить налоговый вычет?

• Какие документы нужны для налогового вычета?

Сколько ждать?

• Мои впечатления

За что можно получить вычет?

Право на имущественный налоговый вычет возникает при покупке жилья. И не важно, за наличные средства была совершена покупка или с привлечением ипотеки.

Право на социальный вычет возникает при оплате лечения или обучения (себя или члена семьи).

Кто может получить вычет?

Налоговый вычет может получить любой гражданин РФ КОТОРЫЙ ПЛАТИТ НАЛОГИ. Это важно, если Вы работаете на себя, если Вы ИП или пенсионер, если Вы мать в декрете, иными словами, если Вы не отчисляете в казну налог на доходы физических лиц (НДФЛ) вычета Вам не видать.

Но ровно до тех пор, пока Вы не возобновите отчисление НДФЛ в бюджет.

• Сколько можно получить?

Что касается социального налогового вычета, то сумма возможного возмещения ограничена базой в 120 000 рублей.

Т.е. если Вы потратили на лечение/обучение 90 000, то Вам вернется (90 000 * 13% = 11 700 рублей).

А если затраты составили 166 000, то вычет составит (120 000 * 13% = 15 600 рублей).

120 000 — это предельная, максимальная база для ВСЕХ социальных налоговых вычетов. Вы можете потратить 120 000 руб. на обучение и 120 000 руб. на лечение, но к возврату примется только 1 сумма, не превышающая те самые 120 000 рублей.

Если говорить об имущественном налоговом вычете, то предельная величина денежных средств на покупку жилья ПОСЛЕ 2014 года составляет 2 000 000 рублей. ДО 2014 года сумма составляла только 1 000 000 рублей.

Выходит, что если Вы купили жилье стоимостью 4 758 964 рубля, имущественный вычет у Вас будет только лишь с возможного предела (2 000 000 руб.), т.е. 260 000 рублей.

Но, если Вы супруги, и купили это жилье в равные доли, то каждый из Вас сможет вернуть по 260 000 рублей (с потраченной суммы не превышающей налоговую базу в 2 млн. руб.).

Ну а если Вам несказанно повезло приобрести жилье стоимостью менее 2 млн.руб, имущественный вычет будет составлять 13% от потраченной суммы. Остальное же (вычет с разницы налоговой базы и суммы потраченной на приобретение жилья) можно будет возместить при покупке следующего жилья. Или, если такового не произойдет, то позабыть об этом

К тому же, те, кто жилье приобретал с привлечением ипотечного кредита, вправе рассчитывать на возмещение 13% от суммы уплаченных процентов. Здесь налоговая база ограничена порогом в 3 млн. рублей. Т.е. при условии переплаты % в 3 млн. руб. вычет составит 390 тыс. руб по процентам + 260 тыс. руб за само имущество.

Читайте так же:  Возврат налога сроки подачи декларации

Возмещается, кстати, сначала имущество, только потом %.

Как получить налоговый вычет?

Для получения налогового вычета, хоть имущественного, хоть социального имеется два варианта развития событий:

  • Собрать полный комплект документов и обратиться в налоговую по месту регистрации;
  • Зарегистрироваться на сайтеnаlоg.rии подать документы в эл.виде без нужды посещать отделение.

Еще есть один вариант, при котором можно не дожидаться окончания налогового периода (календарного года), но и вычет растянется на достаточно длительный срок — можно написать заявление у работодателя, чтобы тот не высчитывала НДФЛ. Иногда, работодатели отправляют подчиненных в отделение налоговой (по месту регистрации предприятия), чтобы заявление было написано именно там.

Сомневаюсь в правомерности подобных действий, конечно, но не исключаю их. Всё-таки, по хорошему счету, достаточно лишь заявления на работе.

К слову, вряд ли уплаченного налога хватит, чтобы возместить весь вычет за 1 год. Поэтому, при наступлении нового календарного года процедуру нужно повторить.

• Сайт nаlоg.rи

Как зарегистрироваться?

Я зарегистрировалась одним из самых простых для меня способов — обратившись в ближайший налоговый орган с целью получения регистрационной карточки.

Как подать декларацию 3-НДФЛ?

С 2010 по 2015 гг, пока я получала высшее образование, я самостоятельно заполняла декларацию 3-НДФЛ и с комплектом необходимых документов отправляла маму в налоговый орган для получения социального налогового вычета (на обучение).

Спустя 5 лет — все изменилось. И всё это можно сделать практически сидя на диване. Кстати, перед подачей декларации настойчиво советую оплатить имеющиеся налоги и задолженность. В противном случае, камеральная проверка будет умышленно (или нет) затянута. Да и возмещена в итоге за минусом суммы долга.

  • Заходим во вкладку «жизненные ситуации» (третья слева);
  • В ней выбираем пункт «подать декларацию 3-НДФЛ»;

Настоятельно рекомендую, прежде чем оформлять заявление на налоговый вычет запросить в бухгалтерии справку 2-НДФЛ.

  • Здесь нам открывается 2 варианта — заполнить декларацию онлайн, или загрузить ее из сторонней программы (каждый год налоговая обновляет собственную программу, которая так и называется «3-НДФЛ»);

У меня на скрине отображается уже поданная мною декларация. Но я покажу как создать новую.

  • Выбираем пункт «заполнить онлайн»;

Здесь выбираем подходящие ответы, в соответствии с запросами и требованиями.

    Затем открывается окно, где необходимо заполнить данные о доходах. Взять их можно из справки 2-НДФЛ;
  • После того, как заполнили информацию о доходах, необходимо выбрать вычет, за которым обращаетесь;
  • Радует то, что рядом с каждой категорией вычета присутствует значок вопроса, нажав на который, выплывают подсказки. Уверяю Вас, разобраться совсем несложно;
  • Так как я отметила, что вычет у меня имущественный, программа предложила выбрать из зарегистрированного на меня имущества нужное;

    Следующим этапом программа предлагает внести точную стоимость приобретенного жилья, или, если вычет осуществляется по % — указать их величину;

Т.е., предположим, мне полагается возврат в размере 260 тыс. руб (макс.порог 2 млн * 13% = 260 тыс). А за 2019 у меня удержано и перечислено только 13 тыс. руб. Вот 13-то мне и вернут. И так будет каждый год, пока не возмещу всю сумму или не увеличу НДФЛ.

  • Ну и самый финишный шаг — подтверждающие документы. О них скажу ниже.

Как получить имущественный налоговый вычет?

Я купила квартиру по договору долевого участия в 2017 году. В эксплуатацию квартиру сдали в 2019 году. Первый год, когда я могу заявиться на вычет — 2019 (а точнее, 2020, ведь декларация подается только по окончанию налогового периода).

Так как вернула я не весь возможный налоговый вычет (из-за небольших отчислений в бюджет, чему соответствует невысокая официальная заработная плата). Заявляться на налоговый имущественный вычет я буду еще неоднократно.

• Какие документы нужны для налогового вычета?

  1. Договор Долевого Участия и Ипотечный договор;
  2. Выписка ЕГРН;
  3. Акт приема-передачи;
  4. Квитанцию к приходно-кассовому ордеру (о том, что внесла предоплату по ДДУ застройщику), копию платежного поручения из банка о перечислении застройщику оставшейся суммы по договору, справку от застройщика об отсутствии задолженности по ДДУ;
  5. В графу «дополнительные документы» я загрузила справку 2-НДФЛ, реестр переданных документов к декларации 3-НДФЛ и заявление с реквизитами банка о том, куда необходимо перечислить денежные средства.

На этом все, ввела пароль и отправила декларацию

Сколько ждать?

Вообще, период камеральной проверки составляет 3 месяца. Срок перечисления денежных средств1 месяц.

Хитрость в чем, заполняя заявление на возврат ДС одномоментно с заполнением декларации, дата принятия его налоговым органом выходит такая же как и у 3-НДФЛ. А значит, «дополнительный» месяц ждать не потребуется.

Отправив декларацию 14 января, я принялась ждать весны. Но весна пришла даже раньше, чем я могла представить 29 января пришло сообщение об окончании камеральной проверки. 31 января деньги уже были зачислены на мой счет. Вот так, за чуть больше, чем 2 недели мне вернулся весь уплаченный НДФЛ 2019 года.

• Мои впечатления

Стоит лишь единожды сходить в налоговый орган, чтобы потом из любой точки земного шара отслеживать свои обязанности перед родиной.

Удобный сервис;

Каждый год модернизируется, и пользоваться им становится всё проще;

Содержит подробные пояснения на любой возникающий вопрос;

Самостоятельно напоминает о необходимости уплаты налогов;

Позволяет своевременно отслеживать зарегистрированное и снятое с регистрации имущество.

Единственным моментом, чуть омрачающим жизнь является:

Отсутствие тех.поддержки.

Ну вот знаете, как в приложениях банков чаты с операторами, где можно помучить их различными вопросами. Потому что, иногда они, всё же, возникают, но приходиться разбираться самостоятельно

Видео (кликните для воспроизведения).

Сервис однозначно рекомендую! А также советую подавать декларации до 1 апреля (срок ежегодной отчетности предприятий), или же существенно позже. Потому что в период камеральных проверок организаций, камеральные проверки физ.лиц несколько затягиваются (но не больше установленных сроков, конечно).

Источники

Какие документы нужны для повторного имущественного вычета
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here