Мишустин незаконное возмещение ндс

Предлагаем информационную поддержку в вопросе: "Мишустин незаконное возмещение ндс". Уточнить актуальность данных на 2020 год или задать любой другой юридический вопрос вы можете связавшись с дежурным консультантом.

Мишустин незаконное возмещение ндс

Виталий Слеткин

Михаил Мишустин

Руководителя ФНС России Михаила Мишустина неоднократно обвиняли в создании масштабных схем воровства бюджетных средств под видом возмещения НДС. С удивительным упорством, он открещивался от своих бывших друзей и преданных ему сотрудников, замешанных в очередных схемах по возмещению налога.

Все эти нелицеприятные истории хоть и не стоили руководителю ФНС России должности или свободы, но изрядно подпортили ему нервы. Тем временем, мошенники, фальсифицировавшие документы, в отношении которых возбуждались уголовные дела, как это обычно и делается, «договаривались» с правоохранительными органами. Самое интересное, что именно благодаря несостоявшемуся огромному возмещению НДС в сентябре-ноябре 2010 года, объем возмещаемого в управлениях по субъектам серьезным образом пошел на убыль. Но, как говорят, статистика всегда лжет, а сами возмещения НДС просто стали более изощренными. Как же заработала схема воровства по-новому?

Когда налогоплательщик подает в инспекцию декларацию, в соответствии с которой он просит бюджет возместить ему сумму НДС, инспекция запрашивает у него подтверждающие документы, проводит их проверку и выносит документы налогоплательщика на рассмотрение комиссии субъекта Российской Федерации, которая и принимает решение возмещать НДС или нет. Однако, если сумма возмещаемого НДС менее 3-х миллионов рублей, инспекция может принять решение сама, фактически не проводя серьезной проверки. Суммы этих возмещений не попадают в общую статистику и считаются «незначительными». Однако, если за возмещением НДС обратятся не одна, а 30 обществ, инспекция может бесконтрольно возместить уже 100 миллионов рублей, за квартал эта цифра составит 300 миллионов, а в год — превысит один миллиард. Неплохая «выручка»!

Именно так рассудил Михаил Мишустин в апреле 2011 года, убедив бывшего министра финансов России Алексея Кудрина назначить руководителем УФНС по Московской области Владимира Полежаева. А после назначения, поставил перед новым главным подмосковным налоговиком задачу так: ФНС России будет назначать новых начальников территориальных инспекций, а те должны сами организовать выдачу из бюджета ворованного НДС, разбивая его на суммы до 3-х миллионов рублей, половина которого должна аккумулироваться в УФНС по Московской области и передаваться в ФНС России. Полежаев поблагодарил Мишустина за оказанное доверие и отправился реализовывать поставленную перед ним задачу.

Пусть это звучит комично в наши дни, но благодаря бдительным сотрудникам налоговой службы, практически идеальная схема дала сбой и была раскрыта. А дело было так.

Летом 2011 года по протекции Министра финансов России руководителем Межрайонной инспекции ФНС РФ №2 по Московской области приказом руководителя ФНС России был назначен 41-летний Ролан Боцоев, возглавлявший контрольно-ревизионное подразделение Министерства Финансов по Республике Северная Осетия — Алания. Перспективный финансист был лично знаком с Алексеем Кудриным, который, в свою очередь, и порекомендовал его Михаилу Мишустину. Обсуждая назначение на должность, Ролан Боцоев, будучи человеком опытным и понимая, что Кудрин — это очень важно, но все имеет свою стоимость и понимая цену места начальника инспекции, сразу предложил Михаилу Мишустину щедро заплатить за должность. А вместо этого получил встречное предложение: при назначении платить не надо, но половину возмещаемого НДС нужно отдавать в ФНС через руководителя подмосковного управления.

О таком Ролан и мечтать не мог и, не раздумывая, согласился. Переехав в Москву он зажил действительно шикарно, снял себе огромную квартиру у м.Беговая за 17 тыс. долларов США в месяц, посещал дорогие рестораны.

После назначения Ролана Боцоева, в межрайонную инспекцию №2 по Московской области стали методично поступать от зарегистрированных на территории г.Юбилейный и г.Королёва фирм налоговые декларации по НДС, предусматривавшие возмещение сумм налога не более 3-х миллионов рублей. В самой инспекции, основные функции по удовлетворению «нужных» декларация Ролан Боцоев возложил на начальницу отдела камеральных проверок №1 Елену Овчинникову. Та, после поступления декларации, просила сотрудников своего отдела подготовить положительное заключение по представленным налогоплательщиком документам, обещая за это вознаграждение в дополнение к зарплате.

Таким образом, в коррупционной схеме участвовали налоговый инспектор — начальник отдела камеральных проверок — руководитель инспекции — руководитель управления ФНС России по Московской области — руководство всей налоговой службы.

Сбой произошел в самом низу. Всех «сдали» рядовые налоговые инспекторы, которые обратились с информацией о незаконных возмещениях в ГУ Экономической безопасности и противодействия коррупции МВД России и передали в полицию данные о воровстве бюджетных денег по фальшивым документам под видом возмещения НДС:

ООО «Элвис»
ООО «Атлант»
ООО «Дикси»
ООО «Алекс-Техно»
ООО «Авангард»
ООО «Евролига»
ООО «Трасса»

И у всех этих обществ единственный расчетный счет был открыт в небольшом коммерческом банке «Ланта-Банк».

С учетом того, что на каждое общество приходилось чуть меньше 3 миллионов рублей, эти семь обществ получили или вот-вот должны были получить ориентировочно 20 миллионов рублей в октябре и ноябре 2011 года, но реальный объем хищений был на порядок больше.

На основании полученных документов ГУ ЭБиПК была проведена доследственная проверка по результатам которой, следователем Следственного департамента МВД России Павлом Тамбовцевым 9 декабря 2011 года было возбуждено уголовное дело по статье 159 ч. 4 УК России. С этого момента действия Ролана Боцоева и Елены Овчинниковой фиксировались сотрудниками МВД России. Из их телефонных переговоров как раз и стало известно, как была построена схема возмещения НДС, о роли руководителя УФНС по Московской области Владимира Полежаева и об обстоятельствах назначения Михаилом Мишустиным Ролана Боцоева на хлебную должность.

Обыски в инспекции, в управлении ФНС по Московской области и дома у подозреваемых назначили на понедельник 19 декабря 2011 года, однако в ФНС России об этом заблаговременно сообщать не стали и задержание Ролана Боцоева утром 19 декабря 2011 года повергло главных налоговиков страны в шоковое состояние.

В течение двух дней, пока шли обыски, Михаил Мишустин, используя все свое влияние, пытался «спустить дело на тормозах» и не допустить утечки информации о случившемся в прессу. Последнее ему безусловно удалось: ни в понедельник, ни во вторник ни одно информагентство не сообщило о происшествии у подмосковных налоговиков. А пресс-служба ФНС России, всегда обычно в такой ситуации громко и цинично кричащая об очередном успехе самой же ФНС России в борьбе с коррупцией в своих рядах, упорно молчала и в течение всего вторника 20 декабря 2011 года отказывалась комментировать уголовное дело.

Читайте так же:  Инструкция по упрощенной системе налогообложения

Но есть что есть: Ролан Боцоев и Елена Овчинникова — задержаны, заместитель руководителя Следственного департамента МВД России генерал Александр Ягодин санкционировал обращение в суд с ходатайством об аресте мошенников-налоговиков. От источника в правоохранительных органах стало известно, что Ролану Боцоеву в первый же день предложили: либо ты даешь правдивые и полные показания на своих руководителей, которым ты относил деньги за свое назначение, либо, учитывая наглость, цинизм и размер совершенного преступления, будешь сидеть в тюрьме.

Настоящий кавказский джентльмен давать показания наотрез отказался и до сих пор свято верит, что дело как-то удастся замять. Но без протокола, он фактически подтвердил, что не просто делился возмещаемым НДС, а более того, даже не имел доступа к похищенным деньгам. Все обратившиеся за возмещением фиктивные фирмы регистрировались и контролировались сотрудниками того самого Ланта-Банка, руководство которого близко дружит с руководителем УФНС по Московской области Владимиром Полежаевым, а самому Боцоеву денежные средства, похищенные из бюджета передавали уже после того, как свою долю забирали руководители налоговой службы. Кроме того, Боцоев неофициально признался, что таких как он в Московской области — очень много и объемы воровства очень большие. Если воруют все, чем он хуже?

Сегодня Тверской районный суд рассмотрит ходатайство Следственного департамента МВД России о заключении Ролана Боцоева и Елены Овчинниковой под стражу и нет никаких сомнений, что несколько недель, проведенных в тюрьме сделают обвиняемых разговорчивее. Ровно тогда, когда они пойму, что их руководители, их крыша и заказчики этого преступления попросту их кинули, они начнут говорить правду.

И что тогда? В Ланта-Банке не найдут никаких следов помойных ООО-шек, очередной следователь в очередной раз сделает вывод о непричастности руководителей ФНС России к воровству под видом возмещения НДС, никто даже не будет уволен из службы?

Скорее всего, так все и будет.

По крайней мере, возмещения НДС только 30 фирмам на сумму в 10 543 870 701 (десять миллиардов!) рублей почему-то никто так и не расследовал и ничего не нашел…

Все-таки, Михаил Мишустин — гений пиара и лоббирования своих интересов.

http://www.compromat.ru/page_31596.htm

Налоговыми органами предотвращено незаконное возмещение НДС компании на два миллиарда рублей

Об этом сообщила руководитель столичного управления Федеральной налоговой службы Марина Третьякова. Так она прокомментировала одно из самых громких событий последних дней — обыски в этом ведомстве

Налоговики винят во всем коммерсантов, а юристы и ветераны силовых структур говорят — о масштабной коррупционной схеме — махинациях с налогом на добавленную стоимость.

Во всем виноваты коммерческие структуры. Налоговики в деле лишь свидетели — они предотвратили махинации с незаконным возвратом НДС, вовремя подали сигнал собственной службе безопасности и та оперативно отреагировала. Так ситуация выглядит с точки зрения пресс-службы самого ведомства. Речь все таки идет о махинациях с НДС и в деле фигурирует фирма «ЭС-Контрактстрой» и сумма нарушений в два миллиарда рублей. Ранее это подтверждали, но очень не охотно. Силовики вспоминают громкие дела 90-х с продажей несуществующего песка и перекрашенных станков — речь идет о коррупционной схеме с миллиардным оборотом — отмечает бывший следователь Гепрокуратуры Владимир Калиниченко:

«В законодательстве эти прорехи. Они позволяли ставить клиентов в такие условия, когда они вынуждены были идти на денежное вознаграждение — взятки, для того, чтобы получить хотя бы частично НДС. В этой ситуации сумма шла о двух миллиардах, каким тогда должен быть откат у тех лиц, которые этот НДС вернули. А вернули бы они его абсолютно на законных основаниях. Ситуация искусственно создалась и она искусственно разрешилась. И самое главное, что взаткополучатель выполняет абсолютно законные действия. Его за это никогда не поймают».

Следственный комитет России подтвердил факт обысков в управлении ФНС по Москве, и дома у зам. руководителя этого ведомства Ольги Черничук. Она вроде бы курирует вопросы возмещения НДС и допрошена как свидетель. Юристы говорят, криминальные схемы вокруг налога не возможны без участия своих людей в Федеральной налоговой службе — комментирует руководитель Национального антикоррупционного комитета Кирилл Кабанов:

«По своей сути этот налог коррупционен. У нас были в Москве целые налоговые, которые занимались именно этой темой. Руководительницы налогов — молодые девушки, ездили чуть ли не с охраной, потому что деньги были огромные. Реально если не входите в коррупционную схему — вы его не получите. Поэтому связка этого бизнеса напрямую связана с налоговыми службами и коммерсантами, которые якобы оформляют все эти коммерческие задолженности».

В прессе появились статьи о некой роли во всей этой истории Александра Удодова. Официально он безработный, играет в хоккей в любительской команде правительства России вместе с главой ФНС Михаилом Мишустиным.

http://www.bfm.ru/amp/news/135018

ФБК: фигурант дела о миллиардных хищениях НДС связан с недвижимостью семьи премьера Мишустина

Родственникам нового российского премьера Михаила Мишустина принадлежит имущество на общую сумму в 2 миллиарда 820 миллионов рублей, при этом как минимум часть этой недвижимости родным премьера безвозмездно передал или подарил Александр Удодов. Он был управляющим директором в компании «Международный компьютерный клуб», которую Мишустин возглавлял в 90-е годы, до прихода на госслужбу, а в 2000-х годах был фигурантом мошеннических схем с возвратом НДС, сообщается в новом расследовании Фонда борьбы с коррупцией (ФБК).

Удодов – близкий знакомый премьера и даже играл с ним в одной хоккейной команде, также он партнер сестры Мишустина Наталии Стениной по ресторанному бизнесу. По данным ВВС, жена Удодова в свое время владела танцевальной школой Decadance в Барвихе совместно с женой Михаила Мишустина. Сын Наталии Стениной Михаил одно время указывал в соцсетях как место работы компанию «Афора Девеломент»: эта фирма, по данным ФБК, также принадлежит Удодову.

В 2011 году, по данным «Коммерсанта» и других СМИ, Удодов проходил по делу о хищении примерно двух миллиардов рублей посредством схемы возмещения НДС. Газета тогда сообщала о его связях с Мишустиным, который в тот момент возглавлял Федеральную налоговую службу.

Расследователи ВВС несколько дней назад нашли лишь один дом, подаренный Удодовым Наталии Стениной, – дом в поселке на Николиной горе по соседству с домом самого Мишустина.

BBC: у сестры премьера Мишустина есть недвижимость на 900 млн рублей, и она засекречена

Однако в ФБК утверждают, что «подарков» было больше. Среди них – две квартиры в элитном жилом комплексе недалеко от Фрунзенской набережной рядом с Нескучным садом в Москве. Официально они записаны на Алексея и Александра Мишустиных, детей премьера. Каждая квартира имеет площадь в 180 метров и стоит около 180 миллионов рублей.

Изначально они принадлежали Удодову через его фирму ИСТКОМ, но 4 мая 2018 года были куплены ресторатором Александром Новиковым, совладельцем бизнеса, в котором участвуют Стенина и Удодов. Обоим детям премьера Новиков перепродал квартиры после того, как им исполнилось 18 лет. Это было сделано для того, чтобы квартиры не надо было указывать в декларации их отца-чиновника, подчеркивают расследователи ФБК.

Читайте так же:  Задолженность по земельному налогу физических лиц

«Мы не знаем, по какой цене Новиков передал квартиры детям Мишустина. Предполагаем, что сильно ниже рыночной. Но даже если по рыночной, то ни у Алексея, ни у Александра Мишустина и близко нет денег на их покупку. Им только что исполнилось по 18 лет», – отдельно подчеркивают в ФБК.

http://www.currenttime.tv/a/fbk-mishustin-rassledovanie-house/30402341.html

В Санкт-Петербурге раскрыта крупная мошенническая сеть

В Санкт-Петербурге вчера сотрудники регионального управления СКР при поддержке оперативников УЭБиПК провели масштабную операцию по ликвидации крупной преступной группировки, специализировавшейся на незаконном возврате НДС. Силовики задержали десять подозреваемых и провели более 70 обысков в домах предполагаемых злоумышленников и в офисах фирм. Кроме того, досмотру подверглись и кабинеты нескольких налоговых инспекций. По предварительным подсчетам, за пять лет преступники похитили из бюджета более 500 млн руб.

Около семи часов утра практически одновременно представители правоохранительных органов нагрянули в квартиры и загородные дома 30 фигурантов дела о незаконном возврате НДС. Чуть позже сотрудники СКР и МВД появились и в офисах нескольких десятков коммерческих фирм. Для проведения следственных мероприятий была создана сводная группа почти из 300 следователей СКР и оперативников управления экономической безопасности и противодействия коррупции (УЭБиПК) МВД России и петербургского полицейского главка. Всего было проведено более 70 обысков. Как пояснили в ГУ МВД России по Санкт-Петербургу и Ленинградской области, обыски и выемка финансовых документов проводились в рамках дела о мошенническом хищении бюджетных денежных средств в особо крупных размерах посредством незаконного возмещения НДС. По предварительным подсчетам следствия, за время существования ОПГ злоумышленники похитили из госбюджета более 500 млн руб.

Как рассказали «Ъ» в региональном управлении СКР, устойчивая организованная преступная группа действовала в Санкт-Петербурге и Ленинградской области с 2009 по 2015 год. Возглавлял ее 50-летний Игорь Корниенко, в прошлом сотрудник налоговой полиции, ныне бизнесмен, кандидат экономических наук, специалист по налогам. По данным следствия, именно он разрабатывал схемы незаконного возмещения налога, координировал действия сообщников и распределял незаконно полученные денежные средства между ними. ОПГ состояла из 30 человек. Одни занимались изготовлением и подписанием подложных документов, консультировали номинальных руководителей подставных фирм, подавали в ФНС необходимые справки о якобы ведущейся предприятиями деятельности, другие отвечали за финансовые вопросы — обналичивание средств, платежи и управление счетами фиктивных компаний. Была создана даже транспортная фирма, обеспечивавшая группировку документами о якобы имевшей место перевозке грузов.

Детали уголовного дела сыщики пока не обнародуют. В частном порядке «Ъ» пояснили, что в большинстве случаев мошенники использовали стандартную схему возмещения НДС. В ФНС уточнили, что, по имеющейся информации, злоумышленниками было создано более 70 юридических лиц, между которыми заключались фиктивные договоры поставки продукции на экспорт: «Товар существовал только на бумаге, а фактического движения денежных средств не производилось. Затем в налоговые органы от имени фирм-однодневок направлялись документы для возмещения якобы переплаченного в ходе сделок НДС, так как при реализации товаров, вывезенных в таможенной процедуре экспорта, налогообложение производится по нулевой ставке». Товар в бумагах указывался разный — от металлолома и древесины до станков и различных механизмов. В качестве получателей экспортных грузов в основном фигурировали прибалтийские компании. Было у ОПГ и свое ноу-хау — злоумышленники несколько раз сумели вернуть НДС путем фиктивных сделок с недвижимостью, организовывая переход прав собственности на одни и те же строения и земельные участки между подконтрольными им фирмами. Пока следствию удалось выявить около 50 преступных эпизодов.

В рамках расследования проверяются и сотрудники налоговых органов. По данным МВД, «предположительно, в противозаконную деятельность вовлечены действующие сотрудники налоговых органов, в том числе руководители межрайонных инспекций ФНС России по городу Санкт-Петербургу — N9 и N26». Их фамилии не называются, но, по данным «Ъ», вчера обыски и выемки документов проводились в служебных кабинетах и загородных домах начальника инспекции N26 Марины Петуховой и ее коллеги из инспекции N9 Татьяны Дементьевой. Пока налоговиков подозревают в том, что они консультировали злоумышленников по вопросам целесообразности применения тех или иных схем возмещения налога и информировали их о проявлении интереса со стороны правоохранительных органов.

В ФНС, сославшись на интересы следствия, комментировать ситуацию не стали, но пояснили, что вчерашние мероприятия стали «результатом совместной деятельности Следственного комитета, МВД, Генеральной прокуратуры и ФНС России, направленной на борьбу с мошенническими схемами в области незаконного возмещения НДС». Всего же за два последних года, по материалам Федеральной налоговой службы, правоохранительными органами Санкт-Петербурга было возбуждено более 200 уголовных дел.

Вчера по результатам проведенных обысков были задержаны десять предполагаемых членов ОПГ, включая и Игоря Корниенко. В СКР заявили, что «решается вопрос об избрании им меры пресечения и предъявлении обвинения».

http://www.kommersant.ru/doc/2684663

Злоупотребления в налоговой, уличённой Магнитским, так и не расследуются

Лента новостей

Все новости »

Об этом Business FM сообщил бывший начальник антикоррупционного отдела ФНС Сергей Василенко. Также он рассказал о серых схемах в результате которых российский бюджет теряет 5-10 млрд рублей в год

Мошенничества московских налоговиков, связанных с незаконным возвратом НДС, не расследуются, заявил Business FM бывший начальник антикоррупционного отдела ФНС Сергей Василенко.

Он рассказал о серых схемах в 28-й налоговой инспекции, в результате которых российский бюджет теряет 5-10 млрд рублей в год. Эта же инспекция упоминалась юристом Сергеем Магнитским в связи с аферами с НДС.

Сергей Василенко возглавлял отдел по профилактике коррупции Федеральной налоговой службы. Два года назад он проводил проверку в 28 налоговой инспекции, которой в то время руководила Ольга Степанова:

«Было выявлено около 7 компаний, которые возместили НДС и тут же поменяли место налогового учета на Тверскую область все почти в один день. У всех компаний примерно был один и тот же учредитель, одни и те же склады, одни и счета в одном и том же банке дали возможность предположить, что это мошеннические действия. Но как совпадения в этой инспекции те же самые нарушения с теми самыми людьми обнаруживал Сергей Магнитский».

Василенко представил свой доклад о нарушениях связанных с незаконным возвратом НДС руководству ФНС. Он рассказывает, что после этого его вызвал к себе глава ведомства и сказал «Всё, хватит» и затем Василенко был уволен.

Ранее налоговая служба сообщала о внеплановой проверке 28-й инспекции, которая проводилась в конце минувшего года. По её результатам Степановой было вынесено предупреждение о неполном должностном соответствии.

По данным федерального информационного центра «Аналитика и безопасность», расследовалось 12 эпизодов связанных с незаконным возмещением НДС на общую сумму порядка 10 млрд рублей. Обвиняемых по уголовному делу нет, там упоминаются лишь неустановленные лица из числа сотрудников налоговых инспекций №1 и 28. Сейчас расследование фактически спустили на тормозах, говорит Руководитель центра Руслан Мильченко:

Читайте так же:  Ставка налога на землю ижс

«И насколько я сейчас обладаю информацией, дело было практически полностью доказано, то есть вина. Должностные лица первой налоговой инспекции, должностные лица инспекции №28, их действия уже квалифицированы: превышение должностных полномочий, халатность. В ходе расследования были затронуты интересы более серьезных людей, из руководящего состава ФНС. Это дело сейчас находится в подвешенном состоянии в СК России».

Ольга Степанова однажды вызывалась на допрос как свидетель. Но не в связи с делом Магнитского, говорит ее адвокат Лариса Мове:

«Это происходило год назад. Она вызывалась в качестве свидетеля, по какому делу и в связи с чем — мне никто не давал полномочий рассказывать. Поднимался вопрос о принципах работы налоговой системы, по возврату НДС вообще, о принципах проведения камеральных проверок».

Прошлой весной прошли обыски у замглавы столичного УФНС Ольги Черничук в рамках дела о покушении на хищение из бюджета почти 2 млрд рублей под видом возмещения НДС. Тогда глава ФНС Михаил Мишустин заявил, что в этом расследовании принимает участие служба безопасности его ведомства.

http://www.bfm.ru/news/172857

Как друг Мишустина ничего не получил за дизайн НДС

Видео (кликните для воспроизведения).

Афера почти на 2 млрд рублей опасна тем, что привлекает внимание ФСБ. Но это не страшно, если у тебя надежные друзья.

«Открытые медиа» еще раз рассказывают про Александра Удодова, который помогал похитить из бюджета крупную сумму. Удодов попал под прослушку ФСБ, он почти 300 раз созванивался с участниками схемы, помогал им найти и получить подложные документы, знакомил с сотрудниками ФНС. Часть мошенников сидит, часть быстро уволилась со службы, а Удодов так и остался лишь свидетелем по делу.

Удодов – бизнесмен, девелопер, близкий друг и сокомандник в хоккей Михаила Мишустина, главы ФНС времен, о которых пойдет речь в этом видео.

Напомним, что фамилия Удодова встречается и в расследовании ФБК.

http://www.klerk.ru/buh/news/495630/

В деле о махинациях московских налоговиков с НДС засветился всемогущий хоккеист из клуба правительства

В громком деле по обвинению московских налоговиков в незаконных возвратах НДС появился новый фигурант — безработный Александр Удодов, выступавший вместе с главой Федеральной налоговой службы Михаилом Мишустиным за любительской хоккейный клуб «Спортима» правительства России. По данным газеты «Коммерсант», квартиру Удодова следователи пытались обыскать одновременно со зданиями УФНС по Москве и в 28-й налоговой инспекции, однако хоккеиста не оказалось дома.

Хотя Удодов официально нигде не работает, он является влиятельным человеком в налоговой сфере, пишет газета. По версии следствия, Удодов может быть не только соучастником махинаций с НДС, но и одним из организаторов преступления. Как выяснило издание, в минувшие выходные Удодов улетел из Москвы в Мюнхен, и его квартиру на Халтуринской улице столицы обыскать не удалось.

О проведенных обысках в управлении ФНС по Москве, ряде налоговых инспекций, а также дома на улице Сокольническая Слободка и на даче в товариществе «Вялки» в Раменском районе Подмосковья заместителя начальника управления Ольги Черничук стало известно накануне.

Как сообщил вице-премьер России Алексей Кудрин, выступая в среду в Госдуме, следственные мероприятия были инициированы собственной службой безопасности ФНС совместно с правоохранительными органами в связи со злоупотреблениями отдельных сотрудников. В результате обысков были изъяты многочисленные документы, которые следователям предстоит изучить.

Дело было возбуждено после попытки архангельского ООО «ЭС-Контрактстрой» незаконно получить из бюджета более 1,87 млрд рублей под видом возмещения НДС. Согласно показаниям свидетелей, Ольга Черничук вынуждала своих подчиненных решить вопрос с выплатами этой компании. К настоящему времени задержаны два руководителя «ЭС-Контрактстрой». О статьях, посвященных обыскам в ФНС, в четверг пишут «Заголовки.ru».

Газета «Московский комсомолец» выяснила, что Александр Удодов является близким другом Ольги Черничук. Как считает следствие, именно Удодов давал указания Черничук давить на сотрудников инспекции.

В Управлении ФНС подчеркивают, что в рамках расследования никто не задержан, а сами претензии в нарушениях с возмещением НДС безосновательны. Как сообщила «Интерфаксу» в четверг руководитель УФНС по Москве Марина Третьякова, ее заместитель Ольга Черничук также пришла на работу, однако к 11:30 ее вызвали на допрос. Третьякова отвергла претензии в нарушениях с возвратом НДС компании «ЭС-Контрактстрой», отметив, что еще в начале марта этой компании был вручен официальный отказ в возмещении НДС.

Обыски и выемки документов прошли в Санкт-Петербурге и Ленобласти

Как пишет «Коммерсант», в минувшую среду оперативно-следственные действия в рамках дела проводились и в Санкт-Петербурге и Ленинградской области. В частности, были проведены выемки документов в УФНС по Выборгскому району Ленинградской области, а также в офисе ОАО «Выборгская целлюлоза».

Выяснилось, что уголовное дело по ч. 4 ст. 159 УК РФ («Мошенничество в особо крупном размере») было возбуждено еще 8 декабря прошлого года следственным управлением СКР по Юго-Западному округу Москвы. Сначала в деле фигурировал только один эпизод, связанный с незаконным возмещением НДС ООО «Брисстайл».

В ходе расследования к делу присоединились еще 12 эпизодов. Самым крупным среди них является мошенничество, инкриминируемое «ЭС-Контрактстрой». Эта компания встала на налоговый учет в московской инспекции ФМС в конце сентября прошлого года.

Уже через несколько дней директор ООО Роман Темкин и финдиректор Елена Бевза подали в инспекцию декларацию и потребовали на ее основании возврата из бюджета 1,87 млрд руб. за работы по модернизации оборудования на ОАО «Выборгская целлюлоза». При расследовании выяснилось, что таких работ не проводилось. Накануне сотрудники ГСУ СКР задержали Темникова и Бевзу.

Замглавы УФМС запугивала инспекторов Путиным и Медведевым

По словам сотрудников инспекции ФНС N28, Ольга Черничук попросила их посодействовать возмещению НДС компанией из бюджета. В частности, Черничук говорила, что организация является крупным налогоплательщиком и работает с заводом по производству бумажной целлюлозы, строительство которого якобы контролируют лично президент России Дмитрий Медведев и премьер-министр Владимир Путин.

Однако инспекторы не прислушались к рекомендациям Черничук, обнаружили в поданных документах нарушения и решили провести камеральную проверку «ЭС-Контрактстроя» и выполненных работ. На выезде сотрудники инспекции обнаружили в Выборгском районе, что никакого производства на заводе не ведется, документы о якобы проведенных работах уничтожены.

По словам руководителей налоговой инспекции, узнав о действиях инспекторов, Черничук стала угрожать им уголовными делами в связи со злоупотреблениям должностными полномочиями. Тогда начальник инспекции Ольга Степанова и двое ее подчиненных решили уволиться из инспекции. Однако деньги из бюджета ООО «ЭС-Контрактстрой» все равно не получило, так как в расследование включились сотрудники правоохранительных органов.

Руководитель ФНС Михаил Мишустин заявил «Российской газете» , что для руководства ведомства все происходящее «не сюрприз». «Но я просил бы не торопиться с выводами, поскольку идут следственные действия», — подчеркнул Мишустин. «Действия, связанные с антикоррупционной борьбой, в том числе и в сфере администрирования различных налогов, включая НДС, ведутся у нас планомерно», — пояснил глава ФНС.

Читайте так же:  Возмещение ндфл за лечение родственников

Пресс-секретарь премьер-министра Владимира Путина Дмитрий Песков призвал не рассматривать расследование о незаконных возвратах НДС как дело против ФНС. По его словам, «это никоим образом не связано с самим ведомством». Песков подчеркнул, что дело не находится на контроле в Белом доме, поскольку это не относится к компетенции правительства.

http://www.newsru.com/russia/07apr2011/nds.html

Налоговая служба взяла под контроль все цепочки по НДС

Благодаря запуску информационной системы, проверяющей цепочки сделок при возмещении НДС, налоговые органы за первый квартал 2015 года смогли увеличить сборы этого налога сразу на 20%. Об этом результате нового раунда борьбы с фирмами-однодневками Владимиру Путину доложил глава Федеральной налоговой службы (ФНС) Михаил Мишустин. Эксперты отмечают, что новый этап информатизации ФНС действительно приводит к выводу НДС из тени — предприниматели начинают привыкать к тому, что их хозяйственные операции находятся под полным контролем налоговой службы.

Сборы налогов в консолидированный бюджет РФ в первом квартале составили 3,3 трлн руб., на 12% больше, чем годом ранее, сообщил президенту господин Мишустин. Из этой суммы в федеральную казну собрано 1,8 трлн руб., что на 17% больше показателя первых трех месяцев. Сборы растут на фоне падения экономики — очищенный от инфляции рост налогов в первом квартале в реальном выражении составил 5% при отрицательном прогнозе динамики ВВП (напомним, по итогам 2015 года власти ожидают сжатия экономики на 3%).

Как налоговые поступления обгоняют экономику

По информации главы ФНС, прирост на фоне стагнации в основном обеспечен поступлениями НДС (плюс 20%). Такие успехи налоговики объясняют улучшением администрирования. «Это связано с внедрением второй части автоматизированной системы контроля за возвратом НДС»,— сообщил президенту Михаил Мишустин. По его словам, новая система позволяет отслеживать цепочки при поставке товаров или сырья при возмещении НДС. «То есть когда налогоплательщик предъявляет нам декларацию по возмещению денег из бюджета, все счета-фактуры и книги учета покупок и продаж анализируются на предмет, все ли заплатили по цепочке соответствующие деньги в казну. Если кто-то не заплатил, средства просто не возмещаются»,— объяснил глава службы алгоритм работы системы.

Как рассказали «Ъ» в ФНС, первый этап реализации стратегии риск-ориентированного контроля — это внедрение с 1 октября 2013 года системы автоматизации камерального налогового контроля за возмещением НДС (АСК НДС). Она позволила ФНС в 2014 году вдвое сократить попытки неправомерного возмещения налога, добавив бюджету 102 млрд руб. Второй этап — это АСК НДС-2, риск-система контроля как возмещения, так и уплаты НДС. «Система применяется начиная с отчетности за первый квартал 2015 года по всей стране»,— сообщили в налоговой службе. Система, способная дать такой прирост сборов, запущена лишь сейчас потому, что ее реализация стала возможной после соответствующей правки Налогового кодекса. С 2014 года введено обязательное электронное декларирование по НДС, а с 2015-го в состав электронной декларации по этому налогу включены сведения из книг продаж и покупок.

ФНС предписана налоговая мобилизация

НДС-2 использует принцип зеркального отражения сведений о покупках и связанных с ними продажах у покупателя и продавца, пояснили «Ъ» в ФНС. Система сопоставляет данные об одной и той же операции, и если они совпадают (или покупатель заявляет вычет по операции, отсутствующей в декларации продавца), то по таким разрывам, свидетельствующим о завышении налоговых вычетов покупателем или занижении суммы налога к уплате продавцом, проводятся мероприятия налогового контроля. При этом, объясняют в ФНС, из системы контроля за возмещением НДС исключается человеческий фактор: все нарушения, связанные с неправомерным применением вычетов или неотражением продаж, будут выявляться без участия инспектора. При этом на налоговых органах по-прежнему остается обязанность доказывания совершения налогового правонарушения, отметили в службе.

Расходы граждан признали их доходами

http://www.kommersant.ru/doc/2705387

Прекращено уголовное преследование фигурантки громкого дела о мошенничестве с возвратом НДС

Следственный комитет России (СКР) закрыл дело в отношении бывшего заместителя начальника отдела камеральных проверок столичной налоговой инспекции N28 Людмилы Гусаковой. Она являлась фигуранткой громкого уголовного дела о незаконном возврате НДС на сумму 10 миллиардов рублей. По данным газеты «Коммерсант», следствие не нашло в действиях Гусаковой состава преступления.

О прекращении уголовного преследования Гусаковой стало известно в Гагаринском суде Москвы на процессе по выделенному в отдельное производство делу оперативников отдела по налоговым преступлениям Юго-Западного УВД Москвы Сергея Оганова и Дмитрия Христофорова, которых обвинение считает соучастниками аферы с НДС. Гусакова была допрошена судом как свидетель.

По словам экс-сотрудницы ИФНС, изучив финансовое состояние фирм, требовавших возмещения НДС, она выступила против выплат. Свидетельница рассказала, что о своих сомнениях она сообщила своей начальнице — главе 28-й инспекции и фигурантке «списка Магнитского» Ольге Степановой, однако та распорядилась дать разрешение на возмещение НДС. По сведениям «Коммерсанта», свидетельница фактически выступила в защиту подсудимых, которым вменяется в вину составление поддельных отчетов о состоянии фирм, претендовавших на возврат НДС.

На суде Гусакова рассказала, что на днях СКР уведомил ее о прекращении ее уголовного преследования. Экс-чиновница, как и бывшие милиционеры, обвинялась в превышении должностных полномочий по ст. 286 УК РФ. Дело о незаконном возврате НДС было возбуждено в 2012 году, Гусакова стала его фигуранткой прошлой весной.

Следствие пришло к выводу, что именно Гусакова принимала в 2009 году документы от фирм-однодневок, которые требовали возместить им НДС. Проверка деятельности фирм была поручена Оганову и Христофорову. Они составили отчеты, приложив к ним фальшивые протоколы осмотра складов и другие документы. В итоге компании-однодневки получили около 3,2 млрд рублей в качестве возмещения НДС. Христофоров свою вину не признает, Оганов признает ее частично.

По материалам следствия, основная масса возмещений НДС проводилась через ИФНС N28. Бывшей главе инспекции Ольге Степановой обвинение так и не было предъявлено, так как во время следствия она выехала за границу и не вернулась. Как писали СМИ, Гусакова якобы была хорошей приятельницей Степановой.

Фонд Hermitage Capital, в котором работал Сергей Магнитский, обвинял Степанову в том, что с ее участием было принято решение о возмещении в 2007 года налога на прибыль в 5,4 млрд рублей фирмам, которыми сперва управлял этот фонд, а потом, как заявлял Магнитский, деньги были похищены с участием сотрудников МВД. Имя Степановой попало в так называемый «список Магнитского» — перечень лиц, которым запрещен въезд в США.

Ранее следствием был отпущен из-под стражи под подписку о невыезде фигурант второго дела о незаконном возврате НДС — бизнесмен Александр Милушкин. В рамках этого дела обвинение в мошенничестве, помимо Милущкина, было предъявлено экс-начальнице отдела камеральных проверок 28-й налоговой инспекции Москвы Ольге Цымай. По данным следствия, Милушкин в 2009-2010 годы вывел в Турцию под фиктивные контракты на строительство отелей и спортцентра часть украденных средств — 797,9 млн рублей. Защита добивается смягчения инкриминируемого Милушкину обвинения.

Читайте так же:  Калькулятор налогов ип патент

http://www.newsru.com/russia/24mar2014/gusakova.html

ФНС предотвратила попытки незаконного возмещения налога на 85,4 млрд

Президент страны Владимир Путин встретился сегодня с главой ФНС Михаилом Мишустиным. Главный налоговик сообщил, что за восемь месяцев 2014 года служба обеспечила поступление в консолидированный бюджет 8,3 трлн рублей — это на 14% (на 1 трлн рублей) больше, чем за аналогичный период прошлого года. При этом, несмотря на нестабильную ситуацию в экономике, наиболее высокие темпы роста собираемости были показаны по налогам, особенно чувствительным к ее перепадам: по налогу на прибыль — 1,6 трлн рублей, на 21% (на 278 млрд рублей) больше, НДС — 1,4 трлн рублей, на 19% (на 223 млрд рублей) больше.

Вместе с тем Михаил Мишустин подчеркнул, что в долгосрочной перспективе существуют определенные риски, связанные с непростой экономической ситуацией, которые могут сказаться на динамике собираемости налогов.

— Если говорить о такой динамике, то, конечно, в долгосрочной перспективе существуют определенные риски, связанные с непростой экономической ситуацией, которые мы минимизируем, повышая эффективность налогового администрирования, — заявил Мишустин.

По словам главы ФНС, ведомство изменило ситуацию и с самым «тонким» налогом — налогом на добавленную стоимость, который давно стал объектом махинаций лжепредпринимателей.

— Мы наблюдаем снижение количества попыток незаконного заявления возмещения НДС почти в два раза, и это результат внедрения лишь первого этапа концепции повышения эффективности контроля. В 2013 году мы запустили систему риск-анализа АСК НДС. Сегодня контроль за возмещением НДС полностью автоматизирован. По результатам камеральных проверок за 2013 год с использованием новой системы пресечены попытки неправомерного возмещения налога на сумму 85,4 млрд рублей, — пояснили «Известиям» в ФНС.

При разработке новой системы в ведомстве проанализировали результаты проверок за последние несколько лет. Затем были разработаны «четкие и прозрачные критерии оценки показателей деятельности налогоплательщиков» и протестированы уже на текущих проверках. Всё это позволило системе отслеживать всех налогоплательщиков, сдавших декларации по НДС к возмещению, и распределять их по принципу «светофора» на три группы риска (красный, желтый и зеленый).

— Система не является статичной. «Портрет» компаний, неправомерно заявляющих налог к возмещению, постоянно модернизируется как на основании внутренней информации, так и внешних данных, в том числе СМИ, — подчеркнули в ведомстве.

Именно эти изменения, принятые прошлым летом, позволили налоговикам автоматизировать контроль за НДС, исключив возможность неправомерных действий.

По информации «Известий», сейчас ФНС разрабатывает второй этап этой системы. Он будет заключаться в «зеркальном» отражении операций у покупателя и продавца. Таким образом, если компания заявляет вычет налога, значит, ее контрагентом в бюджете должен быть сформирован источник этого вычета. Также с середины прошлого года налоговики работают над подготовкой единого электронного хранилища данных, которое станет частью системы BigData. С 2015 года в ней будут накапливаться сведения обо всех облагаемых налогом операциях, что позволит контролировать все сделки, связанные с налогом на добавленную стоимость. Это позволит автоматически сопоставлять сведения о покупках и продажах и выявлять как организации, занизившие свои налоговые обязательства по ошибке, так и мошенников.

По экспертным оценкам годовой оборот счетов-фактур уже сейчас составляет около 15 млрд документов. Соответственно, при зеркальном отражении операций у покупателя и продавца объем книг покупок и книг продаж составит около 30 млрд записей. При этом количество налогоплательщиков, находящихся на общей системе налогообложения и представляющих налоговые декларации по НДС, в которых отражены обороты, составляет около 850 тыс.

— Объем информации очень большой. И без получения ее в электронном виде и централизации в одном месте говорить об эффективности работы с таким массивом данных, конечно, не приходится, — отмечает директор центра налоговой политики экономического факультета МГУ им. М.В. Ломоносова Кирилл Никитин.

Уникальность системы в том, что компания, один раз проведя сомнительную операцию, оставит след в системе. Как отмечают представители ФНС восстановить свою репутацию в глазах налоговых органов и бизнеса такой компании будет очень сложно. Фактически налоговое ведомство вводит новое понятие «чистая история налогоплательщика». От нее будет зависеть степень доверия к нему со стороны налоговых органов.

— Мы, конечно, очень заинтересованы в получении чистых данных. Так, нами разработан онлайн-сервис, который функционирует двумя способами: через наш сайт или через API. Любой желающий, внеся сведения об ИНН, КПП на дату составления счета-фактуры, может удостовериться в «валидности» учетных данных своего контрагента. Это очень просто и удобно при формировании справочника контрагентов, заполнении счета-фактуры или налоговой декларации, — заявил «Известиям» замруководителя ФНС Даниил Егоров. Он также обратил внимание на то, что вопросы конфиденциальности данных и информационной безопасности являются одними из ключевых в разработке системы.

В ФНС ожидают, что реализация концепции повысит эффективность камерального контроля на треть, а значит, удастся минимизировать риски снижения поступления налогов в условиях непростых экономических реалий.

По словам руководителя практики КА «Муранов, Черняков и партнеры» Олега Москвитина, учитывая масштабы хищений НДС из бюджета, о которых говорит налоговая служба, создание и развитие этой электронной системы ФНС России можно только приветствовать.

— Но принципиально изменить ситуацию может лишь активное и своевременное расследование всех попыток незаконного возмещения НДС, обеспечивающее неотвратимое наказание, и, конечно же, реальная борьба с однодневками, используемыми в подобных схемах. Последнее предполагает привлечение к ответственности в первую очередь тех, кто реально управляет такими фирмами, а не малоимущих граждан, предоставляющих свои паспорта для их регистрации, — отмечает юрист.

Партнер правового бюро «Олевинский, Буюкян и партнеры» Елена Родионова уверена, что «обмануть» базу нечистоплотным на руку предпринимателям теперь не удастся.

— НДС автоматически будет отслеживаться в единой информационной базе плательщиков. Налоговые органы смогут сопоставлять каждую строку из книг продаж и книг покупок с декларациями контрагентов. И если кто-то из контрагентов не подтвердил хозяйственную операцию с НДС, то налоговые органы проведут камеральную проверку и откажут в вычете или возмещении налога. Обойти такую базу можно будет только путем взлома и подмены информации. Скорее всего, наличие базы само по себе попытки мошенничества не предотвратит, но пыл многих мошенников охладит, это точно. Сегодня незаконные схемы по НДС продолжают применять и мелкие предприниматели, и крупные компании. Создается несколько прослоек между фирмой-однодневкой и компаниями. Доказать связь с заказчиком услуги трудно, отказать в возмещении — еще труднее, — считает Родионова.

Эксперты уверены, что планы ФНС по сбору налогов и борьбе с мошенническими схемами вполне реализуемы даже в тяжелых экономических условиях.

— Успехи налоговой очевидны, но и риски в экономике весьма серьезные. Среди основных: снижение мировых цен на нефть, невысокие темпы роста промышленного производства, замедление потребительского спроса, — отмечает член Общественной палаты РФ Артем Кирьянов.

Видео (кликните для воспроизведения).

http://iz.ru/news/577172

Мишустин незаконное возмещение ндс
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here