Возмещение ндс сервис

Предлагаем информационную поддержку в вопросе: "Возмещение ндс сервис". Уточнить актуальность данных на 2020 год или задать любой другой юридический вопрос вы можете связавшись с дежурным консультантом.

Все для бухгалтерского и статистического учета

Добро пожаловать!

Возмещение НДС: Налогоплательщик 3.0.8.6 от 07.12.2017

Программа «Возмещение НДС: Налогоплательщик» версии 3.0.8.6 предназначена для подготовки деклараций на возмещение НДС. Основные функции программы описаны далее…

Основные функции программы:

  • Ввод информации из документов, подающихся налогоплательщиком в ИФНС России для подтверждения обоснованности возмещения НДС по экспортным операциям, в электронном виде.
  • Формирование базы данных деклараций на возмещение НДС, включая информацию из сопутствующих документов (далее – Деклараций), на рабочей станции пользователя.
  • Формирование текстовых файлов передачи информации по Декларациям в ИФНС России.
  • Прием текстовых файлов, выгруженных из программы «Возмещение НДС: Налогоплательщик»
  • Прием текстовых файлов, ранее выгруженных из программы «Возмещение НДС: Налогоплательщик» версий серии 2.0.

Изменения в версии 3.0.8.6:

Как вернуть НДС для физ лица

НДС – это налог на добавленную стоимость, оплачиваемый всеми гражданами России без исключения. Практически каждый сейчас знает, что основной процент составляет 20%. Конечно, есть и льготный процент, он равен 10%. Но он применяется далеко не ко всем товарам. Он распространяется на реализацию детских товаров, некоторых продуктов питания, продажу научной, образовательной, периодической литературы и лекарственных препаратов.

Видя в чеке сумму процента при оплате покупки, многие люди задумываются над тем, есть ли возможность возмещения этой надбавки. С каждым годом потребитель становится более грамотным в экономическом и правовом плане. По законодательству возврат НДС для физических лиц возможен только в том случае, если этот человек зарегистрирован как индивидуальный предприниматель. Чтобы разобраться в этой теме, разберём основные моменты, которые нужны для возмещения налога.

Работа в программе «Возмещение НДС: Налогоплательщик»

Непосредственно работа в программе обычно не вызывает трудностей. При первом запуске мы получаем окно настроек программы:

После этого нужно перейти на вкладку «Список доступных деклараций» и добавить новую:

После внесения всех данных декларацию на возмещение НДС нужно сохранить. Осталось только сформировать файл для налоговой. Для этого перенесите нужные декларации в правый столбец и нажмите кнопку «Сформировать»:

Экспортер может помочь инспекторам

Чтобы оптимизировать процесс проведения камеральной проверки декларации по НДС, экспортеры могут представить интересующую налоговиков информацию в особом электронном виде. Для этого необходимо скачать программный комплекс «Возмещение НДС: Налогоплательщик». Ведь, как сказала ФНС еще в 2006 г., представление сведений посредством ПК «Возмещение НДС: Налогоплательщик» способствует более оперативному проведению камеральной проверки декларации по НДС и ускоряет процесс принятия решения о правомерности применения нулевой ставки по НДС и о возмещении входного налога из бюджета (вопрос 7 Письма ФНС РФ от 09.08.2006 № ШТ-6-03/[email protected] ). Все дело в том, что инспекторам не придется тратить время на внесение вручную данных об экспортной операции в ПИК «НДС», а они быстро перенесут необходимые им сведения из ПК «Возмещение НДС: Налогоплательщик».

Процедура возврата НДС для физических лиц с покупки

Алгоритм «Как вернуть НДС с покупки» довольно прост. Начать стоит с заявления на возврат НДС при покупке. Раннее мы уже поняли, что можно вернуть НДС физическому лицу, теперь важно понять, как это происходит. Для наглядности представим этот процесс в виде схемы:

  • В первую очередь идёт подготовка и сбор всех необходимых документов для их передачи в инспекционный орган.
  • Затем работа стоит за представителем государственного учреждения. В его обязанности входит проверка тех самых документов, их сверка.
  • После того как все бумаги были просмотрены, инспекцией выносится положительное или отрицательное решение, в зависимости от обстоятельств.
  • Если было принято решение в сторону вычета, то налог на добавленную стоимость возвращается путём перевода.

При подаче заявления учитывается его написание в ручном виде почерком плательщика. Кроме этого, в декларации нужно указать отрицательную сумму налога.

Помимо стандартного набора документов, учреждение может запросить дополнительные справки в виде различных актов. Следовательно, налогоплательщикам рекомендуется сформировать пакет документов заранее и внимательно их заполнить, чтобы избежать ошибок. Если предприниматель последовал этому совету, то через 7 дней заявление будет одобрено. Затем в течение 24 часов сумма возвращается на расчётный счёт организации или уходит на погашение задолженностей, пени, если таковые имеются.

Где скачать и как установить программу

Скачать последнюю версию программы можно на сайте налоговой инспекции по ссылке.

Там же располагается подробная инструкция по установке и запуску программы. На самом деле установка «по умолчанию» не требует каких-то особенных знаний и производится пятью кликами «Далее».

Последняя версия программы — 3.0.8.6.

После установки на вашем рабочем столе появятся два ярлыка:

Первый ярлык — непосредственно программа, а второй служит для системных настроек.

Требования к налогоплательщику при возмещении НДС

Перед тем, как возвращать деньги, плательщик должен ознакомиться с положениями НК. Лицо на ОСН имеет право подать декларацию, где указывается размер сбора к возмещению. Основное требование к плательщику – представление необходимой документации в фискальные органы. К ним относят счета-фактуры, первичные бумаги, данные из книг покупок и продаж, прочие документы.

Фискальные органы могут потребовать подтверждающую документацию не только в отношении операций, но и также по всей финансово-хозяйственной деятельности плательщика за отчетный период.

По результатам камеральной проверки органами выносится решение по возмещению платежа, либо составляется акт об отказе в возврате. Может быть такая ситуация, что налоговый орган частично удовлетворяет требования плательщика в возмещении.

Если организация по итогам проверки получила возврат, однако, впоследствии было установлено, что получение не являлось законным, предприятию следует внести недоимку. Также может потребоваться внесение пени при наличии просрочки.

Возмещение платежа отражается в бухгалтерском учете с использованием проводок ДТ 68 КТ 19 – предъявление сбора к возврату, либо применяется проводка ДТ 68 КТ 91, ДТ 51 КТ 68.

Отказы в денежных средствах, подлежащих к зачету

Налоговики, делая камеральную проверку определенного налогового периода и рассматривания доводы плательщика о необходимости возврата НДС, могут принять решение отказать полностью или частично. Возникновение споров возникает из-за того, что суммы обычно являются довольно крупными.

Читайте так же:  Форма уведомления на имущественный вычет

Отказ можно обжаловать на основании обоснованных аргументов. Достаточно часто обжалование происходит выигрышно для налогоплательщика.

Если компания подает на возврат необоснованные суммы, то налоговая, проведя проверку, откажет ей в возврате. А если допущенные ошибки не будут выявлены в течение проверки в заявительном порядке, то такая неправомерная подача к зачету суммы повлечет за собой применение оговоренной в законе ответственности.

Если суммы по НДС налоговая служба не возвращает вовремя, то и эти структуры могут быть привлечены к ответственности в законном порядке.

Итак, возмещение НДС налогоплательщик получает в том случае, когда его входящий НДС превышает сумму рассчитанного НДС всего к оплате. Операция происходит на базе решения налоговой инспекции после осуществления камеральной проверки при адекватно поданных налогоплательщиком данных и при наличии документального подтверждения превышения суммы. Возврат происходит от местного Федерального казначейства на счет в банке, принадлежащий налогоплательщику.

ПИК «НДС»

Программно-информационный комплекс «НДС» (ПИК «НДС») предназначен для формирования единой базы, в которой отражается подробная информация об экспортных операциях налогоплательщиков, а также о проведенных ИНФС контрольных мероприятиях в отношении экспортера. Например, в ПИК «НДС» заносится информация о самом экспортере, о заключенном с иностранным партнером контракте, о том, проводились ли в отношении экспортера налоговые проверки и каковы их результаты, возмещался ли ранее экспортеру НДС из бюджета и т.д.

«Не удалось добавить поле INNREORG в таблицу N$D3EXP»

Возникновение ошибки «Не удалось добавить поле INNREORG в таблицу N$D3EXP» кроется в изменениях версии программы и в компонентах новых файлов. Путем определенных манипуляций и подменой некоторых файлов можно решить эту проблему, но не советует этого делать если вы не профессионал в области компьютерных технологий или разработки программ. При удалении не тех файлов вполне можно получить «синий экран смерти» или просто неработающий компьютер. Лучше обратиться к специалистам в этой области. В Краснодаре например это компания АСК телефон: 8 (861) 279-22-37.

Другая распространенная проблема: При запуске программы Возмещение НДС налогоплательщик 3.0 вываливается ошибка Не найден необходимый параметр параметр BDE: «NDS_USER30».

Ошибка кроется в неверной работе с базой данных. Для решения необходимо использовать утилиту Конфигурация BDE, создавать новую БД, скопировать туда текущую и правильно указать драйверы для работы с ней. В таком случае проблема будет решена. Однако обращаем внимание, не зная особенностей внутренней работы лучше не выполнять это самостоятельно, проще и надежнее обратиться к специалистам. Телефон: 8 (861) 279-22-37. Звоните!

Программа Возмещение НДС: Налогоплательщик

Когда сумма входящего НДС, подлежащая вычету, больше суммы насчитанного налога по НДС, которую надо оплатить в бюджет, то разница между ними может быть возмещена налогоплательщику. Возмещение НДС налогоплательщику регулируется статьей 176 Налогового Кодекса РФ.

Для упрощения процедуры возмещения ФНС создала для нас специальную программу — «Возмещение НДС: Налогоплательщик». Плательщик налогов вправе самостоятельно решить, использовать программу или применять другие способы заполнения документации.

Как происходит возмещение НДС

Производя камеральные тщательные проверки деклараций НДС за определенный налоговый период, налоговики рассматривают обоснованность рассчитанной суммы, которую сам налогоплательщик предъявляет для возмещения. Если проверка нарушений не выявила, то за 7 суток будет принято окончательное решение о возмещении.

Если обнаружились нарушения, то составляется фиксирующий документ камеральной налоговой проверки — акт. На его содержание могут повлиять данные по возникшим сомнениям, пояснения или доказательства. Затем ситуация рассматривается руководящим лицом налоговой инспекции и принимается решение о применении или не применении в отношении налогоплательщика санкций за данные нарушения.

Наряду с таким решением рассматривается вопрос о возмещении заявленной плательщиком суммы. Решения обычно бывают следующими:

  • Полное возмещение заявленной организацией суммы.
  • Возмещение суммы частично.
  • Полный отказ в возмещении.

Если на момент, когда будет принято решение, у налогоплательщика имеются какие-то неоплаченные налоги, государственные сборы, пени, штрафы, то сумма возмещения может быть зачтена в их счет.

При положительном исходе для налогоплательщика возвращение суммы происходит двумя способами: в общем или заявительном порядке. Причем в любом случае эта сумма по желанию заявителя может быть зачтена в счет последующих оплат НДС или перечислена на предоставленный налогоплательщиком счет обслуживающего его банка.

Рассмотрение в рамках заявительного порядка является более быстрым по срокам, но нуждается в наличии гарантии от банка. В ходе камеральной проверки налоговики рассматривают обоснованность желаемой к возврату плательщиком суммы НДС.

Каким образом оформляются документы для возмещения НДС

Для получения вычета по налогу на добавленную стоимость требуется подать некоторые документы. Необходимо представление декларации, заявление, счета-фактуры, данные из книг покупок и продаж и т.д.

Отказать в возмещении могут, если документы оформлены некорректно. Самая распространенная ситуация отказа в выплате – ошибки в документах. Другая частая причина – отсутствие некоторых документов, допущение ошибок в отчетности, проблемы при принятии на учет.

Первоначально для возврата налога требуется подать декларацию, которая проверяется налоговыми инспекторами в течение 2 месяцев, но в отдельных случаях ее изучение может продлиться ¼ года. В процессе проверки налоговые органы могут запросить дополнительные документы.

Если выявляются неполадки, фискальным органом составляется акт проверки, где отражаются недочеты. Впоследствии плательщик должен представить письменные возражения и пояснения по обнаруженным ошибкам. В дальнейшем фискальный орган привлекает или отказывается от привлечения лица к ответственности. Если у лица есть недоимка по сбору, долги по пеням и штрафам, сбор засчитывается на счет погашения долга.

В случае если ошибок не было обнаружено, налоговые органы принимают решение о возмещении платежа. При отсутствии у плательщика недоимок и долгов происходит процесс возврата. Вопрос о перечислении платежа становится актуальным, когда размер вычетов становится больше суммы сбора к уплате.

Программа Возмещение НДС и 1С

В ряде других программ для ведения налогового и бухглатерского учета существует выгрузка данных в эту систему. К таким программам относится и 1С. С помощью обработки «Выгрузка в Возмещение НДС:Налогоплательщик» компании «Легкий код» из 1С 8.3 можно сформировать файл с товарами, номерами ГТД, кодами ТНВЭД и другой информацией:

Читайте так же:  Заявление на налоговый вычет инвалиду

Его потом без труда можно загрузить на вкладке «Конвертация и прием данных»:

Возмещение НДС из бюджета

Сумму НДС, заявленную к возмещению, можно:

  • или вернуть на расчетный счет;
  • или зачесть в счет уплаты предстоящих платежей;
  • или зачесть в счет погашения недоимки по НДС или иным федеральным налогам.

Но прежде чем налоговики исполнят распоряжение плательщика относительно причитающейся ему суммы НДС, они проведут углубленную камеральную проверку декларации, в которой налог заявлен к возмещению (п. 8, 8.1 ст. 88, п. 1 ст. 176 НК РФ). Причем такую проверку инспекторы проведут, даже если сумма НДС к возмещению составляет 1 рубль.

Возмещение НДС: кто может воспользоваться

Вернуть уплаченные отчисления могут лица, которые являются плательщиками. То есть, в данном случае речь идет об организациях и ИП, которые работают на ОСН. Все фирмы и ООО, ИП на специальных режимах, например, УСН, которые освобождены от взноса, лишены возможности оформлять вычеты.

При этом льготный процент по тарифу или нулевая ставка не приравнивается к освобождению от внесения платежей. В связи с этим лица, применяющие льготный тариф, могут возместить сбор.

Общие условия перевода платежа разработаны исходя из принципа расчета взноса. При каждой продаже плательщиком оформляется счет-фактура, где выделен размер платежа.
При покупке товаров лицо получает входящие счета фактуры с выделением платежа, если поставщики также являются налогоплательщиками. Поэтому при работе на ОСН многие
предприниматели стараются выбирать поставщиков, которые также работают на общем режиме.

Сбор переводится при получении авансов, а возмещается, если перечислена предварительная оплата для поставщиков. По результатам периода из начисленного сбора происходит вычет возмещенного. Часто такая разница положительная.

Отрицательный налог может возникнуть, если были выполнены разовые операции, связанные с существенным возмещением платежа, применялись льготные тарифы в размере 0 или 10%.

Как вернуть НДС из бюджета, не дожидаясь окончания камеральной проверки

Для этих целей существует заявительный порядок возмещения НДС (ст. 176.1 НК РФ). Суть этого порядка заключается в том, что налог возвращается еще до конца камеральной проверки, а если по ее результатам принято решение об отказе в возмещении НДС, налогоплательщик обязан вернуть налог обратно в бюджет.

Право на возмещение НДС в заявительном порядке имеют, например:

  • компании, которые за три календарных года, предшествующих заявлению НДС к возмещению, пополнили бюджет не менее чем на 2 млрд. руб. (пп. 1 п. 2 ст. 176.1 НК РФ). В расчет берутся уплаченные суммы НДС, налога на прибыль, акцизов и НДПИ;
  • организации и ИП, представившие банковскую гарантию вместе с декларацией, в которой НДС заявлен к возмещению.

Чтобы воспользоваться таким своим правом необходимо подать в ИФНС соответствующее заявление не позднее 5 рабочих дней со дня подачи декларации по НДС (п. 7 ст. 176.1 НК РФ).

Документы, необходимые для возврата НДС

Как было замечено выше, большую роль играют документы. Физическим лицам нужно четко осознавать, что они необходимы для возмещения процента. Если что-то из списка не будет предоставлено, то вычету будет отказано, так как это прописано в законодательстве РФ.

Итак, в перечень пакета документации входят:

  • Налоговая декларация. Напомним, что нужно указать минусовую сумму.
  • Договор поставки. Он служит подтверждением проводимых операций.
  • Книга покупок и продаж. В них фиксируются все финансовые потоки компании.
  • Счет-фактура. Один из главных документов при проведении практически любой процедуры.
  • Декларация с таможни, в которой поставлены все нужные отметки.
  • Дополнительные документы, запрошенные Федеральной Налоговой Службой.
Видео (кликните для воспроизведения).

Список доказывает, что все справки будет легко собрать, так как при продаже товара, услуги эти бумаги уже имеются. Их составлением и заполнением занимаются юристы, бухгалтеры, если данная ситуация применяется к какой-либо фирме. Лишних телодвижений практически не нужно будет совершать. После подачи всего пакета возможен возврат НДС физическому лицу.

Проверка декларации при возмещении

В ходе проверки у плательщика могут быть запрошены документы, подтверждающие право на принятие входного НДС к вычету (счета-фактуры, первичные документы, подтверждающие оприходование товаров и т.д.) (ст. 172 НК РФ). Кроме того, если в ходе перекрестной проверки данных вашей декларации и деклараций ваших контрагентов налоговики обнаружат какие-либо несоответствия, они вправе запросить и иные документы (к примеру, книгу продаж) (п. 8.1 ст. 88 НК РФ, Письмо ФНС от 10.08.2015 № СД-4-15/13914 ).

С 4 сентября 2018 года камеральная проверка декларации по НДС не может длиться больше двух месяцев со дня ее представления (п. 2 ст. 88 НК РФ). Ранее был установлен срок 3 месяца. Но если в ходе проверки налоговики обнаружат признаки, свидетельствующие о возможном нарушении налогового законодательства плательщиком, то камералка может быть продлена до 3 месяцев по решению руководителя налогового органа или его заместителя.

Как и прежде, действует правило, что если до окончания проверки декларации будет представлена уточненка, то проверка первоначальной декларации прекращается и начинается проверка уже уточненной декларации.

ПК «Возмещение НДС: Налогоплательщик»: скачать

Скачать актуальную версию данной программы можно на сайте ГНИВЦ в подразделе «Программные средства для юридических и физических лиц» раздела «Программное обеспечение» или на сайте ФНС в разделе «Программные средства».

Порядок возмещения

  • Если установленное решение подтверждает зачет суммы, то Федеральный орган государственного казначейства делает возмещение средств на основании поручения, выданного налоговой, которое передается в сутки, следующие за днем принятия и утверждения решения.
  • Казначейство обязано перечислить средства в срок до пяти рабочих дней, ставя в известность налоговиков о дате и установленной сумме возврата.
  • Налоговый комитет обязуется поставить налогоплательщика в известность об исходе рассмотрения вопроса в течение пяти дней с момента принятия и утверждения решения.
  • Предоставляется это решение лично в руки руководителю или в цифровом формате в разрешенной законодательством форме.
  • Если нарушены сроки возврата, начиная с двенадцатого дня с даты установленного решения начисляются проценты в рамках ставок рефинансирования Центрального банка РФ.
  • Если плательщик НДС желает отнести положенную возвратную сумму в счет будущих выплат по НДС или оплаты других сборов государственного порядка и налогов, он обязан оформить соответствующее заявление.

Если претензий к возмещаемому НДС у ИФНС нет

Тогда в течение 7 рабочих дней по окончании проверки ИФНС принимает решение о возмещении НДС налогоплательщику, о чем должна сообщить ему в течение 5 рабочих дней со дня принятия такого решения (п. 7, 9 ст. 176 НК РФ).

Читайте так же:  Школы земельный налог

Плательщик же, в свою очередь, должен написать в ИФНС либо заявление о возврате причитающейся ему суммы налога, либо заявление о зачете. От даты представления заявления о возврате зависит срок этого возврата:

  • если заявление подано до вынесения ИФНС решения о возмещении, то налог должен быть возмещен в течение 3 месяцев и 12 рабочих дней со дня представления декларации по НДС с заявленной к возмещению суммой налога (п. 10 ст. 176 НК РФ);
  • если заявление подано уже после вынесения ИФНС решения о возмещении, то на возврат у налоговиков есть 1 месяц со дня получения заявления (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Если налоговики нарушат срок возврата налога, то они должны выплатить плательщику проценты за просрочку (п. 10 ст. 78, п. 10 ст. 176 НК РФ).

Ответственность за непредставление сведений

Занесение информации в ПК «Возмещение НДС: Налогоплательщик» и предоставление ее в электронном виде в ИФНС для дальнейшего перенесения в ПИК «НДС» — это право, а не обязанность экспортера. Наказать за непредставление такой информации, в т.ч. отказав в возмещении НДС, налоговики не вправе (вопрос 7 Письма ФНС РФ от 09.08.2006 № ШТ-6-03/[email protected] ).

Как вернуть НДС юридическим лицам

НДС представляет собой косвенный налог, исчисление которого осуществляется продавцом при продаже товаров. Плательщиками сбора являются организации и предприниматели. Иногда возможен возврат НДС для юридических лиц, рекомендуется ознакомиться с условиями возмещения.

ПИК «НДС»: скачать

На самом деле ПИК «НДС» заполняют сами налоговики на основе документов, представленных экспортерами для камеральной проверки. Следовательно, налогоплательщикам незачем скачивать эту программу.

Порядок возмещения налога на добавленную стоимость

Правила возврата средств из бюджета, порядок возмещения налога прописан в статье 176 НК РФ. При этом возмещение на оплату товаров и услуг с НДС юридическим лицам является правом плательщиков налогов, которое следует доказать. В связи с этим налоговый орган не может самостоятельно выполнить возврат платежа из бюджета.

Всего можно выделить два способа, как вернуть НДС:

  • Обычный вариант используется лицами, которые не могут применять ускоренный способ возмещения.
  • Заявительный вариант применяется некоторыми категориями плательщиков сбора, при этом нужно соблюдать обязательные условия.

Общий порядок применяется многими плательщиками, в таком случае возмещение платежа осуществляется после завершения налоговой проверки. Чтобы вернуть сбор, нужно представить соответствующую документацию, которая подтверждает обоснованность возврата налогов. Требуется заполнить декларацию, которая подается только в электронной форме. Это правило актуально для всех плательщиков. Представлять отчет можно через операторов ТКС.

После того, как все документы готовы, они направляются в ФНС. Если декларация от плательщика получена, проводится камеральная проверка инспекцией, в процессе которой устанавливается обоснованность вычетов и сумм сбора к возврату.

По итогам проверки выносится решение о возможности или невозможности возврата платежа, в полном объеме или частично. Если в процессе анализа были обнаружены нарушения, составляется акт с основаниями в отказе возврата сбора. На данный документ плательщик имеет право представить возражения. Если решение положительное, об этом в течение пяти суток сообщают плательщику. После этого средства перечисляются.

Какие юридические лица имеют право на возмещение в ускоренном порядке:

  • Компании, которые внесли за три года налогов на сумму свыше 7 млрд. руб.
  • Компании и ИП, которые представили с декларацией банковскую гарантию.
  • Компании и ИП, имеющие статус резидента территорий опережающего социального и экономического развития.
  • Организации, обязанность которых по внесению платежей прописана в договоре поручительства.

Заявительный порядок возврата налога несколько отличается от общего. Его могут применять только отдельные плательщики, которые отвечают требованиям ФНС. В таком порядке возврат сбора организуется до окончания налоговой проверки.

НУЖНА ПОМОЩЬ hdsystems?

Если у Вас что-то не получается или просто нет времени заниматься решением этого вопроса, мы можем на платной основе оказать Вам техническую поддержку по телефону 8(499)391-28-78 или через программу удаленного доступа.

При запуске программы Возмещение НДС налогоплательщик 3.0 вываливается ошибка Не найден необходимый параметр параметр BDE: «NDS_USER30» . Под катом решение ошибки.

Установка программы происходит стандартно. Саму программу можно скачать на сайте налоговой службы https://www.nalog.ru/rn77/program/5961282/
При установке выбираем полную версию, если ставим первый раз.
Далее нужно запустить от имени администратора утилиту Конфигурация BDE

В список баз данных нужно добавить новую базу: Правый клик на Database, New, выбираем драйвер STANDART, созданную базу именуем NDS_USER30.
В правом поле PATH выбираем путь до папки с базой, в которую была установка, в моем случае это C:NDSD30data, правый клик на базу NDS_USER30 и apply. Должно получиться примерно как на картинке слева

Переходим на вкладку Configuration и изменяем параметры NET DIR и LANGDRIVER для драйвера PARADOX, и параметр LANGDRIVER для DBASE, нажимаем apply. Получиться должно так:

Возмещение НДС

Если по итогам квартала сумма НДС, принятая к вычету, превышает сумму начисленного НДС, налог платить не придется. Ведь в этом случае уже бюджет становится должен налогоплательщику, и последний вправе претендовать на возмещение НДС (п. 1 ст. 176 НК РФ).

Расчёт суммы при возврате НДС

Чтобы понимать, о каких суммах идёт речь, необходимо самостоятельно провести расчёты. В интернете находится множество специальных калькуляторов, которые буквально за пару кликов покажут вам нужные цифры.

Для понимания расчёта, стоит самому воспользоваться формулой и попробовать произвести расчёты.

Первоначально считается сумма возмещаемого процента. В нашей формуле она будет обозначаться буквой С. Чтобы узнать всю сумму налога, используется следующая схема:

В эти формулы необходимо подставить те цифры, которые конкретно отображают ваше финансовое состояние и известны только вам. Для быстрого и правильного результата можно обратиться за помощью к опытным бухгалтерам или произвести расчёты в интернете в онлайн-режиме.

Ошибка при запуске программы Возмещение НДС налогоплательщик 3.0

Незаконное возмещение НДС

Налоговики стараются пресечь любые попытки незаконного возмещения НДС из бюджета. Поэтому в ходе камеральной проверки, помимо тщательного изучения представленных налогоплательщиком документов, проводятся и иные контрольные мероприятия. Например, налоговики вправе провести осмотр помещений плательщика (п. 1 ст. 92 НК РФ).

Читайте так же:  Системы внутреннего контроля финансового управления

Также инспекторы обязательно проводят встречные проверки его контрагентов (ст. 93.1 НК РФ). Вот почему добросовестному налогоплательщику стоит очень внимательно подойти к выбору контрагентов. Иначе можно не только лишиться вычетов по НДС, но и попасть под пристальное наблюдение налоговиков.

Стоит также отметить, что если результаты каких-либо контрольных мероприятий получены уже после завершения камеральной проверки и возмещения НДС из бюджета, и эти результаты свидетельствуют о незаконном возмещении, то налоговики проведут уже выездную проверку данного налогоплательщика (вопрос 3 Письма ФНС России от 18.12.2014 № ЕД-18-15/1693 ).

Ошибка установки Возмещение НДС или ее запуска — что делать?

На сегодняшний день довольно типичная ситуация, когда запуская налоговую программу «Возмещение НДС налогоплательщик» пользователь получает в ответ «Ошибка установки Возмещение НДС» или «Не удалось добавить поле INNREORG в таблицу N$D3EXP». Это довольно частая ситуация, но неподготовленному специалисту довольно сложно найти решение. Самым простым решением будет обратиться у нашим специалистам в Краснодаре по телефону: 8 (861) 279-22-37

Давайте разберем что это за программа и для чего она нужна

Программа Возмещение НДС: Налогоплательщик

В случае, если сумма входящего НДС, надлежащая вычету, выше суммы насчитанного налога по НДС, которую необходимо уплатить в бюджет, то налогоплательщик, оставшуюся разницу между ними, вполне может возместить. Такое возмещение НДС регулируется статьей Налогового Кодекса РФ №176.

Для простоты выполняемой процедуры возмещения специалисты ФНС России разработали программу — «Возмещение НДС: Налогоплательщик». Благодаря ней все необходимые операции можно выполнить намного быстрее и проще. Программа доступна для скачивания с сайта ФНС по ссылке: https://www.nalog.ru/rn77/program/5961282/.

Причины, по которым налоговый орган может отказать в возврате НДС

Часто отказ в возврате отчислений связан с некорректным оформлением документации. Он также связывается с подозрением налоговых органов в том, что реальная деятельность не была осуществлена. Неправомерность отказа в возврате сбора чаще всего можно доказать путем обращения в судебные инстанции.

Одна из частых причин отказа в возмещении – допущение ошибок в документации. Фактором отказа в выплате может стать подпись неуполномоченного лица в документе, если счет-фактура оформлена некорректно, указывается неправильный адрес покупателя, сумма, которая указана в договоре не соответствует рассчитанной налоговиками. Причиной для отказа могут стать ошибки в номере КПП контрагентов, а также недостаточное количество данных в счете-фактуре.

Другая частая причина отказа – отсутствие документации, например, транспортных накладных. Также не происходит вычет по сбору, если у проверяющих нет документов контрагентов, которые доказывали бы факт сделки.

Налоговая декларация должна подаваться несколько раз в год в установленный срок. Если в отчетности есть неполадки, могут быть запрошены дополнительные сведения для уточнения информации.

Другой причиной для отказа в выплате платежа может стать покупка товаров за счет субсидий, выделенных федеральным бюджетом, отсутствие данных о реализации в соответствующем периоде. Невнесение поставщиками сборов, в том числе НДС, может стать причиной для отсутствия возмещения покупателям.

Тема: Заполнение декларации в «Возмещение НДС.Налогоплательщик»

Опции темы
Поиск по теме

Условия возмещения НДС из бюджета физическому лицу

При продаже того или иного товара в его стоимость включается НДС в размере 10% или 20% в зависимости от категории продукции. В бюджет уплачивается сумма этого процента. При этом плательщик имеет право на возврат, а за что именно, разберем в этом пункте.

На основании приведённой в начале этой части информации, можно сделать следующий вывод. Возврат НДС из бюджета может реализовать только тот предприниматель, у которого сумма выплат за отчетный квартал превысила сумму вычетов. Чаще всего это
применяется на практике при экспорте товаров.

Согласно закону, в России юридические компании возмещают процент. При экспорте продукции за границу процент составляет 0%. Он также применяется к вычету. С одной стороны, налог равен нулю, и получать там нечего, как и уплачивать в государственный капитал. С другой стороны, чтобы реализовать собственные материалы, предприятие закупило другие товары, материалы, которые облагаются налогом. Следовательно, фирма имеет полное право на налоговый вычет. К возмещению принимается отрицательная разница между долгом в капитал и самой выплатой вычета.

Несмотря на эту возможность возмещения, главным остаётся то, что использовать такую привилегию могут только предприниматели. Рядовой покупатель может неоднократно задуматься: «Можно ли вернуть НДС». К сожалению, ответ на этот вопрос отрицательный, например, за покупки в продуктовом магазине. Доказательством является данная информация в Налоговом Кодексе Российской Федерации. Как и в любом правиле, и здесь законодательство ввело исключение. Вернуть НДС можно при ввозе какого-либо материала на территорию нашей страны. Так, действует известная система Tax Free. Она позволяет вернуть налог с шопинга за рубежом. Список товаров, на который распространяется действие программы, определяется в каждой стране по собственным критериям.

Чтобы воспользоваться правом возмещения, нужно выполнить несколько условий.

  1. Любая организация, являющаяся налогоплательщиком, должна пользоваться ОСНО, то есть основной системой налогообложения. Если предприниматель пользуется «упрощенкой», например, УСН, ЕНВД, то возврату ставка не подлежит.Размер суммы по обязательствам должен быть меньше суммы налогового вычета.
  2. За основу расчёта берется не только цена продукта, но и другие операции, которыми сопровождается этот товар. Полный перечень находится в НК РФ.
  3. Большинство операций закрепляется в виде подписания документов. Возмещение также должно подтверждаться документально. О документации будет отдельно рассказано в одном из пунктов этой статьи.

Таким образом, для возврата необходимо выполнить эти три ключевых условия. Кроме этого, стоит корректно заполнять данные. ФНС проверяет информацию в строгом порядке, так как это позволяет обезопасить контрагентов от мошеннических действий.

Заполнение декларации в «Возмещение НДС.Налогоплательщик»

Добрый день!
Подскажите,пожалуйста,как заполнить данные в программе «Возмещение НДС. Налогоплательщик» для передачи в ФНС:

В разделе 7 «Сведения о договорах с другими лицами» необходимо указать только услуги тех организаций,которые впрямую оказали услуги(в частности,банк-валютный контроль) или внести туда также затраты по косвенным услугам,которые распределились на экспортную выручку?

Если мы экспортировали собственную продукцию из материала,закупленного у частного лица,нужно ли заполнять раздел 8 «Сведения о Поставщиках»?

В разделе 7 есть строка «Предмет договора с иным лицом» там указано какие иные услуги в этом разделе надо отразить.
Да, раздел 8 в данном случае надо заполнять.
Вообще в нашей налоговой к заполнению раздела 7 как-то не очень придираются, а вот раздел 8 должен быть заполнен обязательно.

Сдала с незаполненным 8м разделом-решила,что,раз НДС мы к возмещению по материалу не предъявляем,то и заполнять не нужно (.
Посмотрю,чем закончится-на будущее буду знать.

Коллеги, добрый день!
Скажите пожалуйста, косвенные расходы, которые подлежали распределению (и в 1С были распределены по копейки на каждую отгрузку), нужно вносить в эту программу пропорционально каждой отгрузке? Или можно (при условии 100% выручки по ставке 0 %) занести их общими суммами в один-два контракта, а не делить на копейки и вносить миллион записей?

К каждому контракту нужна отдельная запись о поставщиках.

А вот эта вот программа, она для удобства налоговиков придумана? обязаность налплата её заполнять, да ещё и документы (по вычетам в 4 разделе) тащить в ИФНС, законодательством не предусмотрена?

на редкость дебильная программка. башку бы оторвать тому кто делал ее

Подниму темку.
Мы эту декларацию заполняем и отправляем в налоговую по электронке? А если у нас отгрузка была, а платежи еще не закрыты и деньги еще идут, мне в какой момент формировать декларацию, ведь там есть сведения об оплате.

Здравствуйте!
Помогите пожалуйста. Первые 2 квартала торговали с Белоруссией. Теперь нужно заполнять эту программу. Ее необходимо заполнять только если мы собираемся возмещать НДС или в любом случае? И как ее вообще заполнять? Запустила программу и ни чего не понимаю что и куда вбивать

Полностью поддерживаю.Такое ощущуение что решили сделать » чупа-чупс» . Писавший эту прграмму имеет очень отдаленное представление о расчете НДС и таможенном контроле .Но лихо решил совместить все в одном. А что с этим делать решает каждый сам. Интерсно, налоговикам то удобно работать? Бухгалтерам точно нет.

Может кто-то уже столкнулся с такой проблемой: при заполнении сведений о поставщиках при нажатии кнопки «Добавить» выдает «Key violation». Программу давал инспектор в налоговой. Версия 3.0.8.2. Может какое-то обновление есть/должно быть? Уже много чего заполнила. Не хотелось бы заново данные забивать.

пс: делаю первый раз

Ребят, у меня тоже вопрос про заполнение версии 3.0.8.2: в разделе «Сведения о контракте»- «Сведения о товарах в контракте» неужели нужно каждую позицию вбивать. или можно как-то общей фразой? у нас номенклатура огромная, накладные как простыни((((((

в Питере в 27 налоговой файл из этой программы попросили уже после возмещения, где-то через полгода, поэтому я в «Сведения о товарах в контракте» просто вбила одним словом — Автотовары. (а позиций в тн было штук по 300)
Кол-во — общее по накладным, цена также общая.
Когда принесла, была настроена поругаться из-за этого, но ничего, приняли, обрадовались даже, больше не звонили

Добрый вечер! Заполняю раздел 8 сведения о поставщиках, в «шапке» речь идет о российских белорусских и казахских — мы отгрузили 7 наименований, одно было поставлено российской организацией (данные по ней завела), а остальные позиции импортированы нами ранее, о них куда вносить информацию (мы импортеры- перепродавцы)
И в сведениях о договорах с иными лицами, надо ли вносить инфо по арендодателю, распределяли общехозяйственные расходы. Спасибо за помощь.

Добрый день! Помогите, пожалуйста. Был экспорт в Беларусь, собрали документы. Заполняю программу, вопрос по заполнению раздела 8. Заполнила данные поставщика, который нам поставил товар. Вопрос вот в чем, по накладной он нам поставил 1300 позиций. Из них 2 позиции пошли на экспорт. К примеру товар А был поставлен мне Поставщиком в количестве 4 штук, товар Б в количестве 6 штук. А белорусскому покупателю отгрузили товар А — 1шт, товар Б -1 шт., все остальное было продано в России. В разделе «сведения о товарах в договоре с текущим поставщиком» мне нужно поставить:
а) 1 шт. товар А и 1 штука товар Б,
б) или нужно указать А -4 шт., Б -6 шт.,
в) или все 1300 позиций по накладной.

Заполняю впервые. Очень прошу помочь.

Здравствуйте! С предыдущим вопросом разобралась. Везде поставили по 1шт.
Подскажите, пожалуйста, если мы отправили в Беларусь товар, который был произведен в Китае, но куплен нами у российского поставщика на территории РФ, то в поле «Признак наличия импортных ГТД» ставить «Да» или «Нет»? Не оставьте, пожалуйста, без внимания. Вроде бы импортный товар, но в то же время, не мы же его импортировали.

Подскажите пожалуйста как заполнить раздел 6 «Сведения о ТСД» в программе «Возмещение НДС: Налогоплательщик» (ПИК НДС)?
CMR не оформляли, есть только ТОРГ-12 с печатью и подписью заказчика (Казахстан) и счет-фактура, ну и конечно есть его заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов с отметкой налорга (Казахстан).

Что указать в качестве ТСД разделе 6?
ТОРГ-12 это ТСД или нет?

Последний раз редактировалось ezhov; 19.10.2014 в 22:13 .

Подскажите пожалуйста как заполнить раздел 6 «Сведения о ТСД» в программе «Возмещение НДС: Налогоплательщик» (ПИК НДС)?
CMR не оформляли, есть только ТОРГ-12 с печатью и подписью заказчика (Казахстан) и счет-фактура, ну и конечно есть его заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов с отметкой налорга (Казахстан).

Читайте так же:  Социальный налоговый вычет по расходам на лечение

Что указать в качестве ТСД разделе 6?
ТОРГ-12 это ТСД или нет?

Как прикрепить файл из «Возмещение НДС» к декларации?

Видео (кликните для воспроизведения).

наличие — нет конечно, не вы же его импортировали и ГТД у вас нет.

А кто-нибудь смог отправить «Возмещение НДС» по электронным каналам? Ну например через TAXCOM как отправить? Не дает прикрепить файл, пишет что неизвестный формат файла. Расширение у файла получается .nds после выгрузки из программы «Возмещение НДС: Налогоплательщик» версии 3.0.8.2

Добрый день! А все заполняют эту программу, это ведь обязанность налоговиков. Кто-то пробовал им отказать?

У меня через Контур отправилось.

Источники

Возмещение ндс сервис
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here