Возврат налога за обучение в автошколе документы

Предлагаем информационную поддержку в вопросе: "Возврат налога за обучение в автошколе документы". Уточнить актуальность данных на 2020 год или задать любой другой юридический вопрос вы можете связавшись с дежурным консультантом.

Возврат подоходного налога за обучение в автошколе

Умение водить машину может очень пригодиться в жизни. Поэтому искусству вождения многие обучаются, даже не имея собственного авто. Но для российских граждан стоимость такой услуги существенно опустошает бюджет. Чтобы его немного поправить, можно оформить налоговый вычет за обучение в автошколе. И не только за свое.

Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе

Сегодня обучение в автошколе – это дорогостоящий процесс. В некоторых регионах стоимость услуги доходит до 100 тыс. руб. А если к этому добавить покупку сопутствующих пособий, набирается очень приличная сумма.

Большинство родителей, у которых дети обучаются платно в вузах, знают, что они могут получить налоговый вычет за это обучение. Но это еще не все. Большинство граждан имеет право вернуть часть израсходованной суммы, если она потрачена на собственное обучение или на получение образовательных услуг:

  • родным или усыновленным ребенком, которому еще не исполнилось 24 года;
  • лицом, которое находится под опекой или попечительством претендента. При условии, что такому лицу еще не исполнилось 24 года. Пусть никого не смущает, что в 18 лет опека прекращается. Бывший опекун может оплатить обучение подопечного и вернуть часть средств;
  • супругом;
  • родителями;
  • родными сестрами и братьями.

За свое обучение получить вычет можно всегда. Не имеет значения, по какой форме оно проходит. Главное, чтобы учреждение, которое предоставляет образовательные услуги, получило лицензию для такого вида деятельности.

А вот получить вычет за образование родных можно, только если они проходят обучение по очной форме. Но при этом образовательные услуги могут быть совершенно разной направленности.

Обучение в автошколе соответствует всем требованиям. Поэтому в получении вычета не откажут, кто бы из родных его не проходил. Например, родители любят делать такие подарки своим детям на совершеннолетие.

Процесс оформления

Для возврата налога претендент может действовать двумя путями:

  1. Обратиться в отделение ФНС с заявлением.
  2. Подать заявку по месту своей работы в бухгалтерию.

Вариант с работодателем возможен лишь для тех, у кого он в принципе имеется. В таком случае выбор остается за заявителем.

В налоговом органе

Чтобы обратиться за возвратом средств в ФНС, потребуется дождаться окончания того года, когда претендент оплачивал обучение в автошколе. Подать заявление можно следующими способами:

  1. Передать в руки налоговому инспектору при личном визите.
  2. Отправить по почте вместе с остальными документами заказной корреспонденцией. Этот способ стоит оставить только на крайний случай, если личный визит невозможен, т.к. при наличии неточностей в документах заявитель узнает о них только через продолжительный промежуток времени.
  3. Завести на сайте ФНС личный кабинет и оставить онлайн-заявление. Это – очень удобный способ. Так можно отправить и декларацию, а программа поможет ее заполнить. Но такой вариант доступен лишь для владельцев собственной усиленной ЭЦП.

Заявление должны рассмотреть максимум в течение трех месяцев. И далее дать положительный или отрицательный ответ. Если отказывают, заявителю предоставляют письменное мотивированное уведомление. При положительном решении всю сумму переводят на личный банковский счет заявителя одним платежом в течение следующего месяца.

[/stextbox]

У работодателя

Оформить возврат налога по месту работы можно в тот же год, в котором оплачивалось обучение. До обращения в бухгалтерию потребуется запросить в ФНС справку, подтверждающую право на вычет. Ее обязаны оформить в течение месяца.

Далее все документы сдаются в бухгалтерию. Проверяют их тоже максимум один месяц. Если с ними все в порядке, с сотрудника перестают удерживать НДФЛ с заработка в течение всего срока, пока не наберется сумма вычета. Учитывая, что за обучение они небольшие, укладываются, как правило, в 1 – 3 месяца.

Какую сумму можно вернуть

Денежная сумма, которую вернут плательщику, имеет несколько ограничений.

Во-первых, она ограничена в ст. 219 НК РФ, где установлен максимально возможный размер вычета. Если гражданин платит за образовательные услуги собственные, супруга, родителей и братьев с сестрами, то ему полагается 13% от 120 тыс. руб.

Когда родитель оплачивает образовательные услуги, полученные детьми, ему вернут лишь 13% из 50 тыс. руб. Суммы эти предоставляют на год. Т.е. если на следующий год получатель будет еще оплачивать обучение свое или родных, ему еще вернут часть суммы. И так вплоть до того момента, пока он вносит в казну НДФЛ.

Важно учитывать, что вычет за свое обучение и образование взрослых членов семьи уменьшается, если претендент получает еще иные социальные вычеты.

А вот вычет за обучение детей не суммируется ни с какими иными. Во-вторых, величина ограничена стоимостью самой услуги.

Пример расчета

Глава семьи решил, что его жене и 18-летнему сыну нужно научиться водить машину и отправил их в автошколу. Стоимость обучения на одного составляет 57 тыс. руб. Итого мужчина заплатил 114 тыс. руб.

Ему вернули в качестве вычета за супругу 7 тыс. 410 руб. (это 13% от 57 тыс.).

А за сына он назад получил 6 тыс. 500 руб. Итого за двоих членов семьи назад ему удалось получить 13 тыс. 910 руб.

Сроки оформления возврата

Во-первых, для оформления налогового вычета важен срок обращения. Подать заявление на возврат налога можно только в течение трех лет после проведения оплаты за получение образования. К примеру, если женщина училась в автошколе в 2017 году, последний период, когда она может вернуть часть израсходованных средств – это 2020 год.

Налоговый вычет насчитывают за каждый год. Т.е. если гражданин обучался в период с 2017 по 2019 год, ему будут рассчитывать сумму за каждый отдельный налоговый период. Поэтому, если стоимость обучения большая, лучше не вносить ее сразу за все годы, а платить каждый год по одной части. В таком случае общая сумма вычетов возрастает.

Само заявление в ФНС будут рассматривать максимум три месяца. Если принимается решение удовлетворить заявку, денежные средства переводят единым платежом на личный счет заявителя. Сделать это должны в течение месяца после принятия решения.

Через сайт Госуслуг оформить налоговый вычет очень просто. Правда, воспользоваться сервисом смогут не все налогоплательщики. Для этого необходимо, во-первых, заранее зарегистрироваться на сайте. А во-вторых, иметь собственную ЭЦП.

Как оформить налоговый вычет за обучение в автошколе?

Налоговый вычет за обучение в автошколе — предусмотрен он или нет? Таким вопросом наверняка задаются многие автолюбители, желающие сэкономить на НДФЛ. Ответ на него вы найдете в данной статье.

Какие документы нужны

  • заявление на вычет;
  • паспорт и копия;
  • договор, заключенный с автошколой;
  • все платежные документы (чеки, квитанции, выписки);
  • бумага, подтверждающая родство — при оформлении вычета за близкого родственника;
  • справки об обучении родственника на дневном отделении;
Читайте так же:  Налог на авто долг

Этот набор документов одинаков для предоставления налоговому агенту (работодателю) и налоговому инспектору. При подаче в налоговой потребуется справка 2-НДФЛ и декларация 3-НДФЛ, а при подаче у налогового агента — заявление на уведомление о праве на вычет.

Сроки

Рассматриваются и проверяются документы налоговой службой три месяца и еще один месяц отводится на перевод на счет налогоплательщика. Чтобы получить больше информации о сроках и узнать рекомендации в случае несвоевременной выплаты рекомендуем прочитать соответствующую статью. Работодатель перестанет удерживать налог уже со следующей зарплаты.

Налоговый вычет за обучение в автошколе 2019 год

Действующим законодательством нашей страны предусмотрена возможность возврата налога за обучение в автошколе.

Налоговый вычет можно получить как за личное обучение, так и за обучение детей.

Итоги

Заплатив за курсы вождения, плательщик НДФЛ может компенсировать часть внесенных за обучение сумм. Вернуть налог можно и с затрат на обучение близких родственников, не достигших 24-летнего возраста. Однако для таких компенсаций необходимо соблюсти порядок документального оформления и обоснования указанных расходов.

Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе

Большинство тех, кто проходит обучение в автошколе, не догадывается о возможности частичного возврата денежных средств, потраченных на обучение. Поговорим о том, кто и как может получить государственный кэшбэк от автошколы.

Содержание

Процесс оформления

Для возврата налога претендент может действовать двумя путями:

  1. Обратиться в отделение ФНС с заявлением.
  2. Подать заявку по месту своей работы в бухгалтерию.

Вариант с работодателем возможен лишь для тех, у кого он в принципе имеется. В таком случае выбор остается за заявителем.

В налоговом органе

Чтобы обратиться за возвратом средств в ФНС, потребуется дождаться окончания того года, когда претендент оплачивал обучение в автошколе. Подать заявление можно следующими способами:

  1. Передать в руки налоговому инспектору при личном визите.
  2. Отправить по почте вместе с остальными документами заказной корреспонденцией. Этот способ стоит оставить только на крайний случай, если личный визит невозможен, т.к. при наличии неточностей в документах заявитель узнает о них только через продолжительный промежуток времени.
  3. Завести на сайте ФНС личный кабинет и оставить онлайн-заявление. Это – очень удобный способ. Так можно отправить и декларацию, а программа поможет ее заполнить. Но такой вариант доступен лишь для владельцев собственной усиленной ЭЦП.

Заявление должны рассмотреть максимум в течение трех месяцев. И далее дать положительный или отрицательный ответ. Если отказывают, заявителю предоставляют письменное мотивированное уведомление. При положительном решении всю сумму переводят на личный банковский счет заявителя одним платежом в течение следующего месяца.

У работодателя

Оформить возврат налога по месту работы можно в тот же год, в котором оплачивалось обучение. До обращения в бухгалтерию потребуется запросить в ФНС справку, подтверждающую право на вычет. Ее обязаны оформить в течение месяца.

Далее все документы сдаются в бухгалтерию. Проверяют их тоже максимум один месяц. Если с ними все в порядке, с сотрудника перестают удерживать НДФЛ с заработка в течение всего срока, пока не наберется сумма вычета. Учитывая, что за обучение они небольшие, укладываются, как правило, в 1 – 3 месяца.

Кто может получить налоговый вычет

Чтобы понять, кто имеет право получить налоговый вычет, необходимо, в первую очередь, установить, что он собой представляет. Так именуют процедуру возврата части подоходного налога.

Соответственно, вернуть налоги за обучение может лишь лицо, которое их платит. В случае с вычетами речь идет о подоходном налоге. Поэтому большинство претендентов – это наемные работники, т. к. они основные плательщики НДФЛ.

Но можно получить вычет за обучение и тому лицу, которое вносит подоходный налог с иных доходов, например, от сдачи внаем собственного имущества.

Налоговые вычеты предоставляют даже пенсионерам, если они отчисляли НДФЛ в течение трех лет до оплаты услуги.

Самое важное условие для возврата части денег – это то, что непосредственным плательщиком за образовательные услуги является лицо, которое намеревается получить социальный налоговый вычет. Когда обучение оплачивается за счет целевых государственных выплат, денежных грантов и т.п., никакой возврат денег не предусмотрен.

Кто может получить налоговый вычет

Чтобы вернуть часть денег за обучение в автошколе, необходимо иметь постоянную регистрацию и официальное трудоустройство.

Ситуация с ИП обстоит другим образом. Они налог на доходы не платят, соответственно, и налоговый вычет получить не смогут.

Если с собственным обучением мы разобрались, то как быть с обучением третьих лиц? Есть ли возможность, скажем, обучить детей и вернуть часть денег от обучения? Да, но есть один правовой нюанс. Обязательным условием является оформление договора на работающего родителя, который уплачивает налог на доход. Если вы собираетесь обучить своего 18-летнего ребенка, то договор с автошколой оформляйте на себя как на родителя.

Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе

Чтобы вернуть часть излишне выплаченного налога, нужно соответствовать двум требованиям. Причем не только гражданину, но и организации, в которой проходит обучение:

  • автошкола должна иметь лицензию;
  • ученик должен быть налоговым резидентов Российской Федерации и получать налогооблагаемый по ставке 13% заработок.

Студенты, пенсионеры, дамы в отпуске по уходу за ребенком и безработные не претендуют на льготу, ввиду отсутствия налогообложения их доходов. Вычет уменьшает налоговую базу только по тем доходам, с которых удерживается НДФЛ равный 13 процентам, поэтому «пролетают» и индивидуальные предприниматели, кроме работающих на ОСН.

Вышеперечисленные категории граждан претендуют на налоговую льготу:

  1. Если статус приобретен не с начала года, а часть года у гражданина была заработная плата, облагаемая НДФЛ.
  2. При наличии других источников дохода, с которых удерживается НДФЛ в размере 13% (например, сдача недвижимости в аренду).

Налоговую компенсацию разрешено получать за близких родственников. К коим относятся:

  • родители;
  • муж или жена;
  • брат и сестра;
  • дети, в том числе и подопечные.

Одно «Но», согласно ст. 219 НК РФ дети не должны быть старше 18 лет или 24-х лет, при условии обучения на дневном отделении. В Письме Минфина РФ от 28.08.12 номер 03-04-05/8–1010 сказано, что гражданин может получить компенсацию за ребенка и за тот год, в котором ему исполнилось 24 года.

Если физическое лицо получает вычет за собственное обучение, то тут ограничения в возрасте отсутствует. Главное, помнить, что размер возвращенных средств не превышает размер подоходного налога за год.

Как оформить налоговый вычет

Оформить налоговую льготу можно провести у работодателя, правда, все равно потребуется визит в ФНС. Инспектору нужно предоставить документы, на основании которых он в 30-дневный срок примет решение об обоснованности требований налогоплательщика и выдаст уведомление для работодателя. Когда документы будут на руках у бухгалтера, налоговая база будет уменьшена на размер вычета. Если заработная плата меньше льготы, то потребуется несколько месяцев для полной компенсации.

Для получения вычета в налоговой службе нужно дождаться окончания года и заполнить декларацию. Собрав нужные бумаги, отправляемся в офис ФНС, подаем документы и указываем номер счета. После окончания камеральной проверки средства будут переведены на счет одной суммой.

Читайте так же:  Постановка на упрощенную систему налогообложения

Подать заявление можно и через портал Госуслуги или портал ФНС, но для этого потребуется электронная цифровая подпись, да и личного визита не избежать.

Список документов

Чтобы от государства получить налоговый вычет за обучение, нужно подготовить и представить ряд документов, подтверждающих право на него:

  1. Собственный паспорт.
  2. Договор с автошколой на предоставление образовательных услуг.
  3. Копия лицензии автошколы. Если реквизиты этого документа внесены в текст договора, отдельно представлять его не нужно.
  4. Платежные документы, которыми гражданин подтверждает факт оплаты образовательных услуг.
  5. Декларация НДФЛ. Бланк для заполнения можно скачать на сайте Налоговой. Для правильного заполнения там же представлена программа «Декларация». Если опыта нет, стоит ей воспользоваться.
  6. Справка о доходах. Оформить нужно ее на работе.
  7. Заявление установленного образца. Для него бланк тоже скачивается на сайте ФНС.

Если в автошколе обучался кто-то из родственников, дополнительно потребуются документы, подтверждающие степень родства. Например, свидетельство о рождении ребенка.

Какую сумму можно вернуть

Максимальный размер вычета за обучение составляет:

  1. 120 тысяч рублей в год на собственное обучение, обучение брата или сестры. Тут стоит знать, что лимит распространяется не только на затраты связанные с образованием, но и включает в себя другие социальные расходы, такие как лечение, страхование жизни. Перед оформлением декларации рекомендуем ознакомиться с полным перечнем затрат в нашей статье, чтобы правильно заполнить декларацию.
  2. 50 тысяч рублей в год на обучение собственных или подопечных детей. Не входит в лимит в 120000 рублей.

Налоговый кодекс не ограничивает выбор заведения, это может быть как государственное, так и частное заведение.

Николай Викторович оплатил за занятия в автошколе 30 тыс. рублей в феврале 2019 года. Подумав, решил не дожидаться, когда закончится этот год и подать заявление работодателю. В марте он собрал документы и отнес в ФНС. В апреле он получил уведомление о положительном решении и заполнил заявление на получение вычета. Заработная плата в мае составила 25 тысяч рублей до удержания НФДЛ. Размер вычета превышает размер дохода Николая Викторовича, поэтому в мае получит на руки 25 тысяч рублей. Остаток в размере 30000 — 25000 = 5000 рублей перейдёт на июнь. Если заработная плата не изменится, то гражданин получит (25000-5000) х 13% = 22400 руб. Итого за два месяца гражданин сэкономит на НДФЛ 30000 х 13% = 3900 рублей.

Условия получения социального налогового вычета

Личное обучение:

  • стопроцентная оплата услуг организации по договору;
  • наличие официального места работы;
  • регулярная уплата подоходного налога (НДФЛ).

Обучение детей:

  • возраст ребенка меньше двадцати четырех лет;
  • очная форма получения образования;
  • договор, а также документы об оплате оформлены на имя одного из родителей (опекуна), получающего вычет;
  • в тексте договора должны быть зафиксированы сведения о том, что проходить учебу в автошколе будет ребенок.

Обратите внимание! Все условия должны быть соблюдены одновременно.

Немаловажным является тот факт, что в ситуации с возвратом подоходного налога за личное обучение нелимитирована образовательная форма. Так, деньги могут быть возвращены как при очном обучении, так и заочном или вечернем и др.

Сумма возврата

Получить налоговый вычет можно в размере 13% от понесенных расходов, но с ограничениями. Если он оформляется за свои образовательные услуги, максимум получится вернуть часть от 120 тыс. руб. При этом нужно учитывать, что этот вычет суммируется со всеми прочими социальными вычетами, если заявитель их тоже оформляет.

Например, гражданин заплатил за обучение в вузе 100 тыс. руб. и за медицинские услуги 30 тыс. руб. Вернут ему сумму вычета только со 120 тыс. руб. Т.е. максимальное ограничение по итогу – 15 тыс. 600 руб.

Если образовательные услуги получают дети заявителя, сумма будет и того меньше. Возврат будут осуществлять с 50 тыс. руб. Положительный момент в том, что детские вычеты не плюсуют ни с какими иными. Если у заявителя имеется несколько детей, и все они получают платное образование, вернуть деньги отдельно можно за каждого.

Какие документы нужны для получения налогового вычета

Перечень необходимых документов включает в себя:

  • паспорт;
  • договор с автошколой;
  • лицензия автошколы (если автошкола работает без лицензии, ее ученикам не удастся получить налоговый вычет за обучение);
  • квитанция, подтверждающая оплату обучения;
  • свидетельство о рождении ребенка (при возврате средств за обучение вашего ребенка);
  • справка 2-НДФЛ о доходах за год, когда производилась оплата обучения;
  • декларация 3-НДФЛ за отчетный период, в течение которого оплачивались услуги автошколы;
  • заявление на возврат НДФЛ (с указанием суммы вычета, а также банковских реквизитов счета, на который вы хотели бы получить денежные средства).

Седьмому пункту уделим особое внимание. Декларация 3-НДФЛ – это именно тот документ, в котором отражена информация об уплаченных вами в течение года налогах. Такая декларация позволяет налоговой службе рассчитать положенный вам по закону налоговый вычет, например, за платное обучение. Для получения вычета нужно подать декларацию, заполненную по форме 3-НДФЛ не позднее, чем через три года после получения налогооблагаемых доходов.

Можно ли получить налоговый вычет за автошколу

Социальный вычет предусматривает возмещение части расходов, понесенных в процессе обучения. При этом согласно ст. 219 НК РФ указанный вид затрат может быть обусловлен учебой как самого заявителя, так и его детей/подопечных, а также братьев/сестер. Чтобы воспользоваться возмещением расходов не на свое образование, нужно соблюсти ряд условий:

  • ребенку/подопечному, брату/сестре не должно быть больше 24 лет;
  • форма обучения должна быть очной;
  • у обучающего учреждения должна быть лицензия на оказание образовательных услуг.

Если все эти условия выполняются, то отец/мать (опекуны) или брат/сестра ученика могут вернуть налог, в том числе по расходам на услуги автошкол. Но сумма возврата не может превышать 6 500 руб. (50 000 руб. к вычету по НДФЛ х 13%).

Важно! Физлицо может заявить о вычете за обучение ребенка/брата/сестры и за тот год, в котором им исполнилось 24 (письмо Минфина России от 28.08.2012 № 03-04-05/8-1010).

Об особенностях получения вычета за студента, обучающегося на платной основе, см. статью «НДФЛ-вычет можно получить и на студента-“платника”».

Что касается права на возврат НДФЛ при получении физлицом вычета на обучение за себя, то в этом случае ряд ограничений снимается. При наличии дохода, с которого удерживался налог по ставке 13%, достаточно подтвердить, что у учебного заведения есть лицензия. Так что физлицо может осуществить возврат налога независимо от того, сколько ему лет и по какой форме оно обучается — очной или заочной, в том числе на курсах вождения. Максимальная сумма возврата в этом случае — 15 600 руб. (120 000 руб. х 13%).

О том, с каких доходов нельзя удержать НДФЛ, см. статью «Доходы, не подлежащие налогообложению НДФЛ (2014–2015 гг.)».

Кто может получить налоговый вычет

Чтобы понять, кто имеет право получить налоговый вычет, необходимо, в первую очередь, установить, что он собой представляет. Так именуют процедуру возврата части подоходного налога.

Соответственно, вернуть налоги за обучение может лишь лицо, которое их платит. В случае с вычетами речь идет о подоходном налоге. Поэтому большинство претендентов – это наемные работники, т. к. они основные плательщики НДФЛ.

Читайте так же:  Государственное регулирование и контроль финансовых рынков

Но можно получить вычет за обучение и тому лицу, которое вносит подоходный налог с иных доходов, например, от сдачи внаем собственного имущества.

Налоговые вычеты предоставляют даже пенсионерам, если они отчисляли НДФЛ в течение трех лет до оплаты услуги.

Самое важное условие для возврата части денег – это то, что непосредственным плательщиком за образовательные услуги является лицо, которое намеревается получить социальный налоговый вычет. Когда обучение оплачивается за счет целевых государственных выплат, денежных грантов и т.п., никакой возврат денег не предусмотрен.

Как оформить декларацию 3-НДФЛ

Во-первых, можно воспользоваться услугами налоговой (ФНС) по месту постоянной регистрации лица, на которого будет оформлен вычет. Во-вторых, можно оформить декларацию на месте работы. Для этого обратитесь в отдел бухгалтерии.

Отметим, что окончание обучения в этом году вовсе не является обязательным критерием и в том, и другом случае. Основным условием является факт оплаты обучения из личных средств налогоплательщика.

Средства, которые вы вернете за обучение в автошколе, можно вложить в покупку машины. Как выбрать автомобиль, мы подробно рассказываем в разделе «Покупка автомобиля». А в блоге представляем подробные обзоры и сравнения автомобилей.

Если вы уже определились с моделью, проверьте историю машины по VIN- или госномеру. Подробный отчет отразит следующую информацию:

  • попадал ли автомобиль в аварии;
  • нуждается ли он в ремонте;
  • каков реальный пробег;
  • имеет ли дубликат ПТС и ограничения ГИБДД;
  • числится ли в угоне или залоге;
  • есть ли у неоплаченные штрафы.
Видео (кликните для воспроизведения).

Вы узнаете всю правду о понравившемся авто и не купите проблемную машину.

Возврат подоходного налога за обучение в автошколе

Умение водить машину может очень пригодиться в жизни. Поэтому искусству вождения многие обучаются, даже не имея собственного авто. Но для российских граждан стоимость такой услуги существенно опустошает бюджет. Чтобы его немного поправить, можно оформить налоговый вычет за обучение в автошколе. И не только за свое.

Какие документы нужны для вычета

Если налогоплательщик получает вычет за детей/брата/сестру, он заполняет форму 3-НДФЛ и прилагает к ней следующий пакет документов:

  • справку 2-НДФЛ;
  • договор с автошколой;
  • подтверждение оплаты;
  • справку о форме обучения;
  • свидетельства о рождении детей (для вычета на ребенка), братьев/сестер и свое (для вычета за брата/сестру).

Важно! Во избежание споров с налоговыми органами в договоре и платежных поручениях должны фигурировать Ф. И. О. заявителя на вычет (письма Минфина России от 13.09.2013 № 03-04-05/3788, от 28.10.2013 № 03-04-05/45702).

Заявляя на вычет за собственное обучение, физлицо также заполняет 3-НДФЛ и представляет в ИФНС:

  • справку 2-НДФЛ;
  • договор о прохождении курсов вождения;
  • платежки, подтверждающие оплату обучения.

Необходимые документы

От претендента на получение вычета за обучение потребуется собрать некоторый пакет документов:

  1. Общегражданский паспорт.
  2. Документы родственников, если вычет оформляется за образовательные услуги, получаемые ими: свидетельства о рождении, паспорта (при наличии).
  3. Документы, которыми заявитель может подтвердить степень родства.
  4. Заявление установленного образца.
  5. Справку о доходах с места работы. Если заявитель – не наемный сотрудник, ее нужно запросить в ФНС.
  6. Договор на предоставление услуг образовательного характера с учебным учреждением.
  7. Лицензия на право заниматься преподаванием. Если ее реквизиты изначально внесены в договор, отдельный документ не нужно прилагать.
  8. Платежные квитанции, чеки и т.п. – документы, которыми заявитель может подтвердить факт произведенной оплаты.
  9. Налоговую декларацию.

Если оформляется налоговый вычет через портал, нужно предварительно перевести все бумажные документы в цифровой вариант, если это не сделано заранее.

Порядок оформления через Госуслуги

Портал Госуслуги изначально доступен только для российских граждан, зарегистрированных в системе пенсионного страхования и имеющих ИНН. Если кто-то желает им воспользоваться для оформления налогового вычета, необходимо пройти несколько регистрационных ступеней:

  1. Зарегистрировать учетную запись.
  2. Оформить усиленную ЭЦП.

Без подписи можно обойтись, если гражданин не собирается через Госуслуги отправлять заявку. Он может просто заполнить на сайте декларацию при помощи специальной программы и распечатать ее. Плюс через сайт можно записаться на прием к инспектору ФНС.

Регистрация

Если гражданин только планирует оформлять вычет через Госуслуги, ему нужно учитывать, что создание личного кабинета отнимает много времени. Заявка формируется онлайн, а вот ждать подтверждения учетной записи придется не меньше месяца. Ответ о разрешении на регистрации можно получить на выбор:

  1. Заказной корреспонденцией.
  2. Явившись за подтверждением лично в специальное отделение.

Заполнение налоговой декларации

Обращение в ФНС через Госуслуги, в основном, ограничивается заполнением и подачей налоговой декларации. Для этого нужно на главной странице найти раздел «услуги» и кликнуть на него.

Далее из появившихся категорий потребуется выбрать «Налоги и финансы».

Затем следует кликнуть на раздел о приеме налоговых деклараций.

Заявителю будет предложено подать заполнить и подать 3-НДФЛ. После нужно кликнуть на окошко с согласием на получение услуги.

Далее открывается страница с пояснением относительно способов отправки декларации. Если гражданин намеревается заполнять ее через данный сервис, ему потребуется выбрать нужный год.

Личная информация о подателе уже изначально внесена в электронный бланк. Поэтому заполнение проходит в упрощенном варианте.

Правда потребуется самостоятельно произвести простые расчеты и внести информацию относительно:

  • общей суммы дохода заявителя;
  • его налогооблагаемой базы;
  • суммы налога, которую он заплатил (ее смотрят в справке о доходах);
  • суммы, которую государство должно вернуть.

Сведения о доходах

Чтобы получить справку о доходах, заявитель может не обращаться к своему работодателю. Достаточно найти ее в своем личном кабинете. Но нужно помнить, что раньше мая следующего года она там не появится. Т.е. если она нужна человеку за 2019 год, можно раньше мая 2020 года ее на портале не искать.

Все кто дождался этого срока, могут распечатать справку и лично подавать ее в ФНС или отправлять вместе с налоговой декларацией в электронном виде.

Информация из справки вносится в электронный бланк.

Информация о вычетах

От заявителя программа потребует выбрать категорию вычета. Нужно будет выбрать вариант «социальные». А затем указать, за чье обучение они оформляются:

  1. Собственное образование.
  2. Образовательные услуги в пользу детей.

Отправка декларации в Налоговую

Отправить заполненную декларацию может только человек, который имеет собственную усиленную ЭЦП. Ею необходимо удостоверить документ.

Плюс к нему следует приложить весь пакет документов, переведя их предварительно в цифровой формат.

Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе

Сегодня обучение в автошколе – это дорогостоящий процесс. В некоторых регионах стоимость услуги доходит до 100 тыс. руб. А если к этому добавить покупку сопутствующих пособий, набирается очень приличная сумма.

Друзья! Наши статьи несут ознакомительный характер с целью помочь вам решить проблему.

Если решение вы так и не нашли, обратитесь к налоговому консультанту через чат, форму в конце статьи, либо по телефону, указанному ниже!

+7 (499) 703-34-51 — Москва и МО
+7 (812) 627-17-51 — СПБ и ЛО
+7 (800) 555-67-55, доб. 706 — другие города

Читайте так же:  Как правильно заполнить нулевую декларацию на автомобиль

Звонки и заявки принимаются ежедневно и круглосуточно!
Это быстро и бесплатно.

Большинство родителей, у которых дети обучаются платно в вузах, знают, что они могут получить налоговый вычет за это обучение. Но это еще не все. Большинство граждан имеет право вернуть часть израсходованной суммы, если она потрачена на собственное обучение или на получение образовательных услуг:

  • родным или усыновленным ребенком, которому еще не исполнилось 24 года;
  • лицом, которое находится под опекой или попечительством претендента. При условии, что такому лицу еще не исполнилось 24 года. Пусть никого не смущает, что в 18 лет опека прекращается. Бывший опекун может оплатить обучение подопечного и вернуть часть средств;
  • супругом;
  • родителями;
  • родными сестрами и братьями.

За свое обучение получить вычет можно всегда. Не имеет значения, по какой форме оно проходит. Главное, чтобы учреждение, которое предоставляет образовательные услуги, получило лицензию для такого вида деятельности.

А вот получить вычет за образование родных можно, только если они проходят обучение по очной форме. Но при этом образовательные услуги могут быть совершенно разной направленности.

Обучение в автошколе соответствует всем требованиям. Поэтому в получении вычета не откажут, кто бы из родных его не проходил. Например, родители любят делать такие подарки своим детям на совершеннолетие.

Какую сумму удастся вернуть

Налоговый вычет – это 13% от потраченной суммы. Расходы, за которые возвращаются деньги, не должны быть больше 120 000 рублей в год.

Допустим, в течение года вы собираетесь оплатить обучение в автошколе за 40 000 рублей и пройти медицинское обследование за 140 000 рублей. По факту вы потратите 180 000 рублей, но вычет будет оформляться только со 120 000 рублей.

Максимально возможная сумма, с которой вы получите компенсацию за обучение ребенка, – 50 000 рублей. Как правило, обучение в автошколе не превышает эту сумму.

Выполнив расчет, узнаем, какая сумма возврата получится. Как правило, обучение в автошколе стоит 30 000 рублей. Найдем 13% от этой суммы. Сумма возврата составит 3 900 рублей.

Срок давности возврата налога за обучение

К возврату налога нужно подойти ответственно. Несмотря на то, что право на вычет сохраняется за человеком на протяжении все жизни, пока он платит НДФЛ, вернуть деньги за обучение в автошколе можно только в течение трех лет после произведения оплаты.

Т.е. если гражданин обучался вождению в 2019 году, последний период, когда ему вернут деньги – это 2023 год.

При обучении в автошколе взимается существенная оплата. Государство предоставляет плательщику возможность вернуть часть средств, израсходованных на него. Делается это посредством оформления социального вычета.

Как получить налоговый вычет по расходам на образование

1. В каких случаях можно получить налоговый вычет по расходам на образование?

Налоговый вычет по расходам на образование — один из видов социальных налоговых вычетов. Вы можете получить его, то есть вернуть часть уплаченного подоходного налога, если вы работали и платили НДФЛ в размере 13% и одновременно оплачивали:

  • свое образование ;
  • образование детей ;
  • образование брата или сестры .

Получить налоговый вычет можно как за оплату учебы в вузе, так и в школе, кружках, на курсах, в автошколе. Главное условие — наличие у образовательной организации (индивидуального предпринимателя) соответствующей лицензии или документов, подтверждающих ее статус.

Максимальный срок давности для оформления такого вычета — три года. Если вы единовременно оплатили многолетнее обучение, то сможете получить вычет только один раз за тот год, когда была произведена оплата.

2. Каков размер налогового вычета по расходам на образование?

Размер налогового вычета — это сумма, 13% от которой вы можете вернуть, заявив о праве на вычет.

Максимальный размер вычета:

  • на собственное образование — 120 000 рублей в год;
  • образование брата или сестры — 120 000 рублей в год;
  • образование детей — не больше 50 000 рублей в год на одного ребенка.

При этом вычет по расходам на собственное образование, образование брата или сестры суммируется с другими социальными вычетами, и 120 000 рублей будет максимальной суммой всех доступных вам социальных вычетов, за исключением вычетов на обучение детей, дорогостоящее лечение и благотворительность.

Вычет по расходам на образование детей не суммируется с другими социальными вычетами.

3. Какие нужны документы?

  • копия договора на обучение (в случае заключения);
  • копии лицензии образовательного учреждения, других документов, подтверждающих статус учебного заведения (например, устав);
  • копии платежных документов, подтверждающих оплату образования. Например, кассовых чеков, квитанций к приходным кассовым ордерам, оплаченных банковских квитанций и тому подобное (платежные документы должны быть оформлены на ваше имя);
  • справка о суммах начисленных и удержанных налогов по форме 2-НДФЛ за год, в котором вы оплачивали образование (запрашивается у работодателя);
  • копии документов, подтверждающих родство и возраст учащегося (например, копии свидетельств о рождении), — если вы оплачивали образование детей, брата или сестры;
  • документ, подтверждающий очную форму обучения (если она не прописана в договоре). К примеру, справка из учебного заведения — если вы оплачивали образование подопечных, брата или сестры;
  • копия документа, подтверждающего опеку или попечительство (если вы оплатили образование подопечных).

При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, желательно иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

4. Как получить налоговый вычет через работодателя?

Оформить вычет через работодателя (в отличие от налоговой) можно до конца налогового периода (календарного года), в котором вы понесли расходы. Однако, чтобы сделать это, необходимо сначала подтвердить свое право на вычет в ФНС, подав в налоговую инспекцию по месту жительства перечисленные выше документы и заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов.

Подать документы можно:

  • на личном приеме;
  • онлайн, при помощи сервиса «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС.

В течение 30 дней налоговая служба должна подтвердить ваше право на получение вычета. Затем вы должны будете представить работодателю:

  • уведомление о подтверждении права на вычет;
  • составленное в произвольной форме заявление о предоставлении налогового вычета.

Работодатель должен предоставить вам вычет начиная с месяца, в котором вы к нему обратитесь.

Если работодатель удержит НДФЛ без учета налогового вычета, он должен будет вернуть вам сумму излишне удержанного налога. Для этого вам нужно будет подать в бухгалтерию заявление о возврате излишне удержанного НДФЛ, указав в нем банковский счет для перечисления переплаты. Работодатель должен перечислить вам излишне удержанную сумму в течение трех месяцев со дня получения вашего заявления.

5. Как оформить вычет через налоговую?

Вам нужно будет:

  • заполнить декларацию 3-НДФЛ (пример заполнения) за тот период, за который вы хотите оформить вычет;
  • составить заявление (образец) о возврате излишне уплаченной суммы налога.

Заполненную декларацию, необходимые для получения вычета документы, а также заявление о возврате излишне уплаченного НДФЛ нужно подать в налоговую инспекцию по месту жительства. Это можно сделать:

  • на личном приеме;
  • онлайн, воспользовавшись сервисом «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС.
Читайте так же:  Результат выездной налоговой проверки

В течение трех месяцев со дня представления вами декларации и подтверждающих документов ФНС проведет камеральную проверку и направит вам сообщение о принятом решении. Если будет принято положительное решение, сумму излишне уплаченного налога вам должны вернуть по окончании камеральной проверки (если заявление о предоставлении вычета вы подавали вместе с декларацией) или в течение 30 дней после подачи заявления.

Налоговый вычет за обучение в автошколе

В современном мире трудно обойтись без машины, правда, предварительно надо получить водительское удостоверение – процесс небыстрый и недешевый. Вычет можно получить не только за учебу в ВУЗе, но даже за водительские курсы. Возврат подоходного налога за затраты на обучение в автошколе не что иное, как социальный налоговый вычет, воспользоваться которым может почти каждый человек, вернув 13% от стоимости курсов.

Можно ли оформить налоговый вычет за обучение через Госуслуги

Оформить налоговый вычет за оплату образовательных услуг можно на выбор несколькими способами:

Друзья! Наши статьи несут ознакомительный характер с целью помочь вам решить проблему.

Если решение вы так и не нашли, обратитесь к налоговому консультанту через чат, форму в конце статьи, либо по телефону, указанному ниже!

+7 (499) 703-34-51 — Москва и МО
+7 (812) 627-17-51 — СПБ и ЛО
+7 (800) 555-67-55, доб. 706 — другие города

Звонки и заявки принимаются ежедневно и круглосуточно!
Это быстро и бесплатно.

  1. Передать заявление инспектору лично.
  2. Направить документы почтовым отправлением.
  3. Отправить онлайн-заявку. Сделать это можно в личном кабинете на сайте ФНС или через портал Госуслуги.

Последний вариант удобен тем, что желающие могут даже не отправлять документы непосредственно через Госуслуги. Это все равно не получится у тех, кто не имеет ЭЦП. Но на сайте можно записаться на прием в ФНС и заполнить налоговую декларацию при помощи электронной программы, распечатать и сдать в Налоговую иным способом.

Порядок возмещения НДФЛ с расходов на обучение в автошколе

Указанный пакет документов представляется в налоговые органы после того, как закончится год, в котором были понесены данные расходы. При этом если декларация 3-НДФЛ подается только с целью оформления вычета, срок ее представления, ограниченный 30 апреля, не действует. Документы можно подать в течение всего года.

После получения от заявителя указанных документов ИФНС проводит налоговую проверку в срок до 3 месяцев, по окончании которой в течение 1 месяца выносится решение о возврате / невозможности возврата налога. В случае положительного решения на расчетный счет физлица перечисляется заявленная им сумма вычета.

Список документов

Чтобы от государства получить налоговый вычет за обучение, нужно подготовить и представить ряд документов, подтверждающих право на него:

  1. Собственный паспорт.
  2. Договор с автошколой на предоставление образовательных услуг.
  3. Копия лицензии автошколы. Если реквизиты этого документа внесены в текст договора, отдельно представлять его не нужно.
  4. Платежные документы, которыми гражданин подтверждает факт оплаты образовательных услуг.
  5. Декларация НДФЛ. Бланк для заполнения можно скачать на сайте Налоговой. Для правильного заполнения там же представлена программа «Декларация». Если опыта нет, стоит ей воспользоваться.
  6. Справка о доходах. Оформить нужно ее на работе.
  7. Заявление установленного образца. Для него бланк тоже скачивается на сайте ФНС.

Если в автошколе обучался кто-то из родственников, дополнительно потребуются документы, подтверждающие степень родства. Например, свидетельство о рождении ребенка.

За какие образовательные услуги назначается налоговый вычет

Вернуть часть подоходного налога можно за собственное обучение или образование близких людей (детей, опекаемых лиц и братьев с сестрами). Для получения налогового вычета характер образовательного учреждения неважен.

Это может быть обучение в университете или на курсах медсестер. Вычет предоставят за оплату учебного процесса в автошколе, на бухгалтерских курсах, в школе юных дарований и пр. Но только при условии, что у образовательного учреждения имеется лицензия на право вести обучение.

За какой временной срок можно получить налоговый вычет?

Возврат денежных средств осуществляется только за год, в котором производилась оплата за обучение в автошколе.

Подача налоговой декларации и получение вычета возможны только в следующем году по отношению к году оплаты. Например, вернуть подоходный налог за оплаченное в 2017 году обучение, можно только в 2018 году.

Отсроченное оформление налогового возврата может быть совершено не позже трех лет, следующих за тем годом, когда была сделана оплата.

Учтите, что процедура получения вычета также занимает некоторое время, основная часть которого уходит на проверку документов сотрудниками налоговой инспекции. Как правило, это два-четыре месяца.

Как вернуть 13 процентов налога за обучение через Госуслуги

Чтобы получить налоговый вычет, большинство граждан по старинке обращаются к налоговому инспектору при личном визите в отделение ФНС. Теперь для большего удобства можно воспользоваться сайтом Госуслуги и вернуть деньги с его помощью. Однако данный сервис доступен не всем.

Какую сумму можно вернуть

Денежная сумма, которую вернут плательщику, имеет несколько ограничений.

Во-первых, она ограничена в ст. 219 НК РФ, где установлен максимально возможный размер вычета. Если гражданин платит за образовательные услуги собственные, супруга, родителей и братьев с сестрами, то ему полагается 13% от 120 тыс. руб.

Когда родитель оплачивает образовательные услуги, полученные детьми, ему вернут лишь 13% из 50 тыс. руб. Суммы эти предоставляют на год. Т.е. если на следующий год получатель будет еще оплачивать обучение свое или родных, ему еще вернут часть суммы. И так вплоть до того момента, пока он вносит в казну НДФЛ.

Важно учитывать, что вычет за свое обучение и образование взрослых членов семьи уменьшается, если претендент получает еще иные социальные вычеты.

А вот вычет за обучение детей не суммируется ни с какими иными. Во-вторых, величина ограничена стоимостью самой услуги.

Пример расчета

Глава семьи решил, что его жене и 18-летнему сыну нужно научиться водить машину и отправил их в автошколу. Стоимость обучения на одного составляет 57 тыс. руб. Итого мужчина заплатил 114 тыс. руб.

Ему вернули в качестве вычета за супругу 7 тыс. 410 руб. (это 13% от 57 тыс.).

А за сына он назад получил 6 тыс. 500 руб. Итого за двоих членов семьи назад ему удалось получить 13 тыс. 910 руб.

Срок давности возврата налога за обучение

К возврату налога нужно подойти ответственно. Несмотря на то, что право на вычет сохраняется за человеком на протяжении все жизни, пока он платит НДФЛ, вернуть деньги за обучение в автошколе можно только в течение трех лет после произведения оплаты.

Т.е. если гражданин обучался вождению в 2019 году, последний период, когда ему вернут деньги – это 2023 год.

Видео (кликните для воспроизведения).

При обучении в автошколе взимается существенная оплата. Государство предоставляет плательщику возможность вернуть часть средств, израсходованных на него. Делается это посредством оформления социального вычета.

Источники

Возврат налога за обучение в автошколе документы
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here